Суточные сверх норм

1. Здравствуйте.

   Вы могли бы приложить скриншот документа, где видно сумму НДФЛ с минусом. В аналитических отчетах по НДФЛ должен отражаться натуральный доход и НДФЛ исчисленный и удержанный.
   В Анализе зарплаты натуральный доход отражается не в разделе Начислено, а в разделе Справочно, а НДФЛ в общей сумме.
   Я для примера начислила сотруднику натуральный доход. Дата получения 18.08.2025. НДФЛ удержала при выплате зарплаты за август 05.09.2025. В Анализе зарплаты все хорошо.

   

   jpg Analiz-zarplaty

   

   jpg Podrobnyj-analiz

2. Добрый день.

   Мы говорим про сальдо в размере НДФЛ с суточных?

   Если я правильно понимаю, суточные были начислены в мае, а НДФЛ удержан в ведомости 05.05.2025 при выплате зарплаты за апрель. В ведомость налог подтянулся сам или вручную внесли? В налоговом учете нарастающим итогом сейчас все хорошо, что именно нужно исправить?

   При удержании налога с натурального дохода должна быть уменьшена сумма выплаты. Но складывается ощущение, что налог удержан, а выплата дохода прошла в полной сумме, поэтому возникло сальдо.

   Я моделирую на демо-базе, удерживаю НДФЛ с натурального дохода августа при выплате зарплаты за июль. У меня НДФЛ с натурального дохода не удерживается в этой ведомости автоматичсеки, несмотря на натройку учетной политики. Я вношу НДФЛ в две расшифровки вручную.
   Даже если не уменьшать сумму выплаты, а только удержать налог, в следующей ведомости (на аванс за август, например) сумма выплаты уменьшается, никакого сальдо нет.

   Приложите, пожалуйста, расчетные листки за апрель и май и расшифровку суммы к выплате и НДФЛ к перечислению из ведомости, в которой удержали НДФЛ с натурального дохода.

   

   jpg ND

   

   jpg Vedomost

3. При таком способе у меня возникает недоплата за июль, но это понятно, НДФЛ исчислен только в августе. А в августе все выравнивается, сальдо нет.

   

   jpg Svod

4. Добрый день.

   В прошлом периоде суммы выплат мы исправить не можем. Поэтому можно уменьшить ближайшую выплату в текущем месяце. Обычно долг работника учитывается в ведомости автоматически. У Вас так не происходит? Если нет, тогда придется уменьшать вручную.

   Например, можно удержать долг при выплате аванса за сентябрь. Для этого в расшифровке суммы к выплате нужно добавить отдельную строку с -1248 руб. и без документа-основания. Важно, чтобы в расшифровке сумма выплаты аванса по документу-основанию Начисление за первую половину месяца была полной, иначе возникнут проблемы с НДФЛ.

   Пример заполнения ведомости с удержанием долга разбирали в последнем разделе статьи Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами

   

   jpg Zarplata

5. Нам нужно уменьшить сумму в ведомости, верно? Если да, то сделать это можно также, как я описывала при выплате аванса. В ведомости в расшифроке суммы к выплате добавляем отдельную строку с -1248 руб. и без документа-основания. Должно получиться так:
   — в строке по документу Увольнение полная сумма выплаты (начислено — НДФЛ)
   — неудержанный налог — отдельной строкой

   

   jpg 2025-09-19_13-52-07

Комментарии закрыты.