Здравствуйте!
Организация перешла на ФСБУ 25 с 01.01.2025. («Бухгалтерия ПРОФ»).
Ввели начальные остатки помощником ввода остатков и операцией.
При закрытии месяца формируются следующие операции ПБУ 18.
Уточните, пожалуйста, всё ли верно рассчитала программа (проценты будем списывать поквартально).
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Да, программа рассчитала верно.
Сальдо 76.07.5 Х 25%
и обороты счета 01.К Х 25%
Пригодится материал, чтобы разобраться:
Порядок определения временных разниц
Пройдитесь также по ссылкам под материалом.
В расчете берем такую формулу:
ТНП = УР (условный расход по НП) + ПНР (постоянный налоговый расход) — изменение ОНА
Подробнее, как вывести формулу в материале:
Расход по налогу на прибыль (РНП)
пункт Расчет чистой прибыли
На ваших показателях:
21 393 618,85 + 14 132,08 — 337 385,56 = 21 070 365,37
Обсуждение похожей ситуации:
Расшифровка расчета налога на прибыль по формуле в БУ по ПБУ 18/02 балансовым методом в 1С
Вы берете не тот блок для показателя расчета эффекта изменения временных разниц, нужно брать графы 8, 10, 11 (смотрите вложение).
651 864,26 — 251 371,09 — 63 103,61= 337 385,56