Добрый день! В мае 2025 подали уведомление на по НДФЛ, ИФНС списали. В июле подали декларацию с другим КБК на ту же сумму. ИФНС в июле отражает сумму как переплату и проводит списание. Как в 1С отразить данную операцию? Если мы проводим всё, как списали в ИФНС, то в 1С задвоение. По другим налогам также.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списан НДФЛ по уведомлению, отражена переплата по декларации с новым КБК и снова списан налог. Как корректировать ЕНС в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Когда нужно восстановить НДС в Книге продаж, если ФТС вернули часть ранее списанной суммы в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно восстановить НДС? Во 2 кв. 2025 года ФТС списали сумму, а мы провели ГТД…
- Расчет авансовых платежей по УСН за 9 месяцев и перенос на ЕНС в 1С Добрый день. Запуталась с ЕНС. ООО на УСН. Аванс по УСН за 1 квартал — 248 642 руб. (заплатили). За…
- Нужно ли подавать корректировку деклараций по налогу на прибыль за периоды 2024, если был излишне исчислен транспортный налог в 1С Добрый день! ООО на осно. в 2024 г. был излишне исчислен транспортный налог за 1 кв. 2024г.выяснилось это только в…
- Исправление операций по счету 10, из-за которых на остатках нет количества, но есть сумма в 1С Добрый день! В организации учетной политикой предусмотрен способ оценки МПЗ по средней стоимости. Приобрели материалы и неправильно поставили количество (вместо…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 - неверно отражается мат. выгода и НДФЛ с нее после перевода сотрудника в другое подразделение В ЗУП 3.1 есть ошибка - после перевода сотрудника в подразделение с другой регистрацией в ИФНС материальная выгода по займам…
- Ошибка в ЗУП 3.1 - неправильно пересчитывается НДФЛ у сотрудников с доходами в разных ИФНС В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка - неправильно пересчитывается НДФЛ из-за вычетов по сотрудникам, кого переводили в подразделение с другой ИФНС.…
- Внесудебный порядок взыскания задолженности с физлиц с 01.11.2025 Источник: Письмо ФНС от 13.10.2025 N БВ-4-7/9197@ Информация для: физических лиц 1 ноября 2025 года вступили в силу поправки, внесенные…
- ФНС обновила реестр МСП по состоянию на 10 июля 2025 Источник: сообщение ФНС Информация для: малого и среднего бизнеса ФНС обновила Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства. Обновленный реестр…
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, в уведомлении КБК ошибочно не тот указан оказался?
В уведомлении ошибочно указано КБК, в декларации указали другое КБК
Т.е. по уведомлению по неправильному КБК списали, по декларации по правильному КБК отразили как переплату и еще раз списали? Сейчас в ЛК ЕНС эта переплата есть?
На ЕНС нет переплаты, они провели проводку, как возврат переплаты и опять списали с другим КБК. У нас, при заполнении сведений об уплате налогов, как это отразить, если операции первоначально проведены в мае, как мы должны отразить зеркально операции, проведенные ифнс в июле?
Спасибо за уточнения.
В данном случае движения идут внутри ЕНС, на налогах это не отражается, сколько начислено и перечислено, те суммы остаются.
Чтобы отразить эти движения в программе, датой, когда прошло второе списание по правильному КБК, создайте документ «Сведения об уплате налогов»:
— сначала на сумму с минусом по неправильному КБК,
— второй документ — сумма с плюсом по правильному КБК.
После чего проверьте отчет по ЕНС, и если требуется для проверки, можно сформировать универсальный отчет с данными по КБК.
Аналогично по другим налогам.
С данной ситуацией понятно. Другая ситуация. Учредитель вернул дивиденды за прошлые года, подали декларацию на уменьшение НДФЛ с дивидендов. ИФНС отразили как переплату по ЕНС. Как мы должны отразить в 1С данную операцию?
Корректировка ЕНС — вид Прочее увеличение сальдо — Дт 68.90 Кт 68.01.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Уточню. Мы отразили возврат дивидендов сторно Дт 75.02 Кт 68.01. Почему через 91.01, возникает налог на прибыль?
На сумму возвращенных средств от ФНС корректируется ЕНС — прочее увеличение сальдо, проводка по Кт 68.01. И если делаете сторно, по Кт с минусом сумма, тогда должно всё закрыться.
Все получилось. В других случаях, не совсем понятны действия ИФНС, отражают как переплату ЕНП сумм за прошлый кварта, которые направлялись с уведомлением. После сдачи декларации возвращают, списывают. Нам в таких случаях ничего не нужно делать?
Т.е. ситуация с первой похожая? По данным уведомления списали, потом по данным декларации отражают как переплату и еще раз списывают?
В этот раз мы ничего не подавали для исправления. Во вложении пример. На сновании данных из личного кабинета, не видно, что возвращают. Ориентируемся только по суммам. Поэтому и вопрос, какие наши действия в данной ситуации
Считаю, что не надо отражать, если какие-то дополнительные суммы не списываются и не приходят на счет.
Какие-то внутри ЕНС движения выполняются. Можно в своей ИФНС уточнить дополнительно. Поделитесь, пожалуйста, что ответят.
Спасибо за ответ! Будем разбираться, но боюсь нам ИФНС не ответят
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
Спасибо большое!