Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара, если товар частично продан в 1С

1. Здравствуйте!

   Сделайте документ Операции — Операции, введенные вручную – Создать — Сторно документа.
   Сторнируемый документ: Таможенная декларация
   Измените стоимость товара и размер НДС.

   Подробнее со скринами посмотри, пожалуйста, во вложении.

   Дополнительно Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

   

   docx Korrektirovka-TD-v-storonu-umensheniya-v-odnom-kvartale

2. По НДС. Вы же не брали вычет в 3 кв. 2025 г., значит после корректировки возьмете к вычету верную сумму в следующих кварталах.

   По прибыли. Расходы в НУ за 9 месяцев были завышены, поэтому надо подать уточненную декларацию по налогу на прибыль за период, к которому относятся данные расходы.
   Уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев в 1С заполните руками.
   За год она заполнится автоматически правильно.

   По ЕНС. При подаче уточненной декларации к доплате недоимка отражается на ЕНС сразу — со дня представления уточненки, но не ранее наступления срока уплаты налога (сбора) (п. 2 п. 5 ст. 11.3 НК РФ).

   Корректировка ЕНС в 1С — Операции – Корректировки ЕНС.
   Вид операции — Начисление налога;
   Налог — Налог на прибыль, федеральный бюджет (региональный бюджет);
   Счет налога — 68.04.1;
   Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно);
   Уровень бюджета — Федеральный бюджет (Региональный бюджет).

   Подробнее в нашей статье
   Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

   Дополнительно
   Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?

3. Вот здесь рассказали подробно как скорректировать стоимость
   Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?

   Учтоненку по прибыли, если товар был продан, подаем.
   Учтоненку по НДС сдавать не надо, не зависимо от того продан товар или нет.
   НДС восстанавливаете в периоде когда получили корректировочную таможенную декларацию и отражаете:

   — в разделе 3 стр. 80 «Сумма налога, подлежащие восстановлению, всего»;
   — в разделе 9 «Сведения из книги продаж».

Комментарии закрыты.