Резервы на годовую премию на конец года

1. Добрый день! В декабре 2025 необходимо провести инвентаризацию резерва. Публикацию высылаю — Инвентаризация резервов на премии

2. По уволенным можно списать суммы отдельным документом Резервы по оплате труда с видом операции Списание .
   Программа при инвентаризации автоматически определяет способ отражения. Как вариант можно указать способ отражения со счетом 91.02, чтобы доначисление пошло на него, а списание и так автоматически уйдет на 91.01.

3. Проводка при списании: дт96-кт.91.01 (определяется автоматически по отрицательной сумме в документе или при списании), проводка при доначислении дт91.02-кт96 (если 91.02 указан в способе отражения).

4. Здравствуйте!
   С наступающим новым годом🎄❤️🎁!
   Подскажите ваш вопрос ждет ответа куратора до 12 января? Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

5. Добрый день! Т.к. у нас время начисления премии и инвентаризация совпадают, то, на мой взгляд, можно провести доначисление по уволенным на 91 счет.

6. Хорошо, пока вопрос не закрываем.

7. Добрый день! Если начисление резерва проходило по одному начислению, а использование по другому, то за счет разницы в расчетах может быть остаток. Можно по отчету Резервы по оплате труда по сотрудникам на примере одного сотрудника проверить учет, указав в шапке вид резерва.
   Как вариант для исправление ошибки можно документом Резервы по оплате труда с видом операции Списание списать остаток резерва.

8. В НУ программа не проверяет остатки перед списанием в резерв, поэтому могла вся сумма начисленной премии уйти на 96 счет. Ситуацию могла бы исправить инвентаризация, но по премиям у неё есть специфика, публикацию высылаю — Инвентаризация резервов на премии , поэтому она может не скорректировать расчет как это происходит при инвентаризации резервов отпусков.

9. Вот здесь описан нюанс по НУ — Особенности использования резерва в БУ и НУ.

10. Здесь необходимо проверить два момента:
    1. В декабре сначала должен быть заполнен и проведен документ Отражение зарплаты в бухучете, затем Резервы по оплате труда.
    2. Разница может возникать по сотрудникам, например если резерв начислен на 10 сотрудников, а премия на 8. Списание остатков идет по сотрудникам.

11. Проблема в том, что по рекомендованному разработчиками алгоритму, сначала заполняется документ Отражение зарплаты в бухучете, затем Резервы по оплате труда и получается, что использование идет раньше декабрьского начисления. В результате выходит, что в типовом механизме мы можем только провести инвентаризацию или списать резерв.

12. Добрый день! Способ отражения, если он один для всех сотрудников, можно указать в документе Премия на закладке Дополнительно в поле Счет,субконто. Если способы отражения у сотрудников разные, тогда нужно создать документ Бухучет начислений сотрудников.

13. В принципе можно в документе Отражение зарплаты в бухучете напротив сумм премии, которые ушли на затратные счета установить галочки БУ и НУ, тогда они пойдут на 96 счет. Но это удобно делать, ели начисление премии прошло за счет затрат отдельной строчкой.

14. Добрый день! Дело в том, что программа при расчете резерва по страховым взносам берет не ставку по тарифу в явном виде, а рассчитывает её по формуле Сумма взносов с начала года / Облагаемая база по взносам с начала года — Как в ЗУП 3.1 рассчитывается ставка взносов при расчете резерва методом МСФО?
    Отсюда может быть разница.

15. Сначала проводится документ Отражение зарплаты в бухучете, затем документ Резервы по оплате труда.
    Можно провести документ Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка по аналогии как в примере, чтобы все остатки резерва были использованы — Как не копить резерв на премию в ЗУП 3.1, а внести его готовыми суммами

16. Добрый день! Всё верно.
    Инвентаризация проводится по формуле начисления, если показатель для фиксированной суммы не добавляли, а внесли значения премии сразу в документ, то программа документ не заполнит.
    Как вариант можно заполнить вручную, но тогда лучше использовать документ Резервы по оплате труда в видом операции Корректировка или Списание, они заполнятся остатками.

17. Добрый день! Можно рассмотреть вариант начисления резерва на премию готовыми суммами, указанный в публикации — Как не копить резерв на премию в ЗУП 3.1, а внести его готовыми суммами
    Он как раз предполагает загрузку данных из файла.
    Или в этом году в ЗУП в декабре 2025 остатки по резервам по премии списать документом Резервы по оплате труда с видом операции Списание. А в Бухгалтерии полученные проводки по резервам по премии скорректировать документом Операция. И уже в следующем году использовать вариант начисления премии, предложенный в публикации — Как не копить резерв на премию в ЗУП 3.1, а внести его готовыми суммами
    Т.е. сейчас скорректировать данные вручную, т.к. есть остатки, а в следующем году уже начислять резерв автоматически.

18. Сейчас пришел ответ от разработчиков по поводу начисления премии дважды в год за счет резервов:

    Если в настройках резерва указан следующий год, в этом случае обслуживается за счет резерва выплата с января по ноябрь следующего года. Это ограничение было описано. Оно позволяет отделить резервы в случае пересекающихся настроек разных лет. Пока не имеет решения, т.к. в данных для отражения начислений не возвращается период, за который премия была начислена.

    В связи с этим можно попробовать в настройках резерва установить переключатель на 2025 год:
    
    

    И перезаполнить документы Отражение зарплаты в бухучете за декабрь 2025, затем документ Резервы по оплате труда с видом операции Начисление и Инвентаризация. В этом случае программа должна отнести декабрьскую премию на 96 счет в пределах остатка.

19. Добрый день! Да, можно оставить так, единственное, т.к премия у нас на следующий год не переходит, нужно проверить, чтобы по ней все остатки списались инвентаризацией. Если будут «хвосты», можно их списать документом Резервы по оплате труда с видом операции Списание.

20. Добрый день! Нет, т.к. в программе учет резерва ведется по сотрудникам, то программа строго по ним и производит списание. Но списание идет на 91 счет. Поэтому в Бухгалтерии документом Операция можно перенести сумму с 91 счета, например на затратный.

Комментарии закрыты.