Доброе утро! Подскажите пожалуйста, как правильно поступить. За ноябрь 2025 г. зп была закрыта, в декабре приходит больничный лист, открытый в ноябре 2025 г., соответственно зп за ноябрь должна быть перерасчитана. Но у сотрудника нет рабочих дней в декабре (так и находится на больничном). Соответственно, если перерасчет будет произведен в декабре 25 г, то на конец года у сотрудника будет задолженность перед организацией, сторнируется НДФЛ, и в отчете 6-НДФЛ будет отражена излишне удержанная сумма налога. Нужно будет пересчитать и взносы. Можно ли произвести перерасчет в январе?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчеты и отчетность
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отмена начислений зарплаты и взносов за месяц, учет по НДФЛ Добрый день. Сотруднику начислили аванс и зарплату за октябрь месяц, выплатили. Начислили аванс за ноябрь, выплатили. К расчету зарплаты за…
- Исчисленный НДФЛ с аванса Добрый день! Мой вопрос касается вопроса, который уже поднимался подписчиком. И касался он неудержанный или излишне удержанный НДФЛ по итогу…
- Об исправлении ошибки, допущенной в документе "Начислении зарплаты и взносов" Из документа "Начисление зарплаты и взносов" за октябрь (выплата в ноябре) ошибочно удален посчитанный и выплаченный в авансе за 1-ю…
- Сторно ДМС и страховых взносов начисленных на ДМС за прошлый период Договор по ДМС заключен на год с Ноября 2025 г. В январе 2026г увольняются два сотрудника. В январе делаем перерасчет…
Статьи по этой теме
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
- Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в декабре 2025 В декабре 2025 года мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за ноябрь и аванс на декабрь. Если срок выплаты зарплаты за…
- Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2025. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
- Зарплату за декабрь частично выплатили в декабре, а остаток в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Проблема 1. Неправильно определяется сумма дохода, которая переносится в 2026 год Проблема 2. Исчисленный НДФЛ вообще не переносится в 2026…
Здравствуйте!
Да, технически можно будет все сделать в январе. Если в январе у сотрудника хватит суммы дохода, чтобы перекрыть сторно, то по страховым взносам перерасчет отразится в январе. Пересдавать отчет РСВ за год не придется, если в годовом отчете доход сотрудника отражен без перерасчета дохода. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в РСВ .
По НДФЛ сторно всегда относится к дате получения дохода. Поэтому в годовом отчете нужно будет показать доход сотрудника с учетом суммы перерасчета. Не будет ошибкой и такая ситуация: до ввода перерасчета сдаем годовой отчет 6-НДФЛ. После перерасчета подаем корректирующий отчет 6-НДФЛ с учетом перерасчета дохода за 2025 год. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
Поэтому здесь важно определить для себя какой вариант удобнее: сделать сразу перерасчет и сформировать годовые отчеты с учетом сторно. Или же все сделать чуть позже, но с корректировками отчета.
Тогда введем документ Больничный лист в декабре 2025 года. После ввода документа пересчитаем зарплату сотруднику за декабрь. Таким образом, выполним перерасчет и страховых взносов и ндфл.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . Времени на зачет ндфл уже нет, поэтому возможен Возврат ндфл. Сотрудник сможем написать заявление?
Да, можем вернуть. Как раз зачет уже не можем делать. Если сотрудник напишет заявление, тогда мы не будет показывать излишне удержанный суммы. В приложении 1 по сотруднику будет исчисленный ндфл равен удержанному.
Нет, мы можем сделать возврат и январем. Здесь все зависит от того — закрыт ли декабрь или нет. Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? . Пример хоть на цифрах прошлого года, но все рекомендации актуальны
Доброе утро!
Нет, не корректное заполнение. Возврат произведен в 2026 году, поэтому в 190 и 196 строках годового отчета за 2025 год не должен учитываться. К сожалению, с заполнением возвратов всегда были ошибки в программе. Рекомендую попровать отчет вручную. Прикладываю ссылку на статью: Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .
Здравствуйте! Возврат не попадает в строку 180, должен ли он там быть, если проведен в январе 2026 года? Нет, если выплата возврата была в январе 2026 года, то в годом за 2025 не показываем 180 строку.
Если КС 1,14 — то да. Отчет примут. Если какая-то другая ошибка, пожалуйста, приложите скриншоты🙏
Все хорошо! Отчет можно направлять в ФНС. С такой ошибкой отчет будет принят