Расчет НДФЛ. Вычеты больше, чем доход.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Здравствуйте. ЕРП 2.5.25.83
У сотрудника количество вычетов на детей превышает доход. В течение года несколько раз происходили ошибки в расчетах и приходилось оформлять документы Возврат НДФЛ по этому сотруднику. В декабре удержали и перечислили только налог с подарков в размере 736р. Однако в справке 2-НДФЛ Сумма исчисленного налога 2531, удержанного 2623. Если сформировать Возврат НДФЛ, то туда попадает 1887р, а во все начисления за 2026г попадает -1795р. Помогите разобраться, пожалуйста.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (36)

  1. Доброе утро.

  2. Подробный анализ после исправления вычета на Январь 2026

  3. Если у Вас есть возможность потестировать поведение программы на копии базы, то я бы попробовала привести в порядок вычеты и ндфл в самом документе Разовое начисление. Самое главное, убрать ндфл по дате на 12.01.2026 год, но при этом оставить сумму ндфл без изменения.
    Если такой вариант не приемлемо, то будет возвращаться к документу Операция учета ндфл.

  5. Не поняла: «Самое главное, убрать ндфл по дате на 12.01.2026 год, но при этом оставить сумму ндфл без изменения». Перенести на другую дату?

  6. Да, нам надо все оставить на декабрьскую дату

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет НДФЛ по иностранцам, работающим по патенту. Расхождение БУ и НУ Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1586) Конфигурация: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.58) Добрый день. При расчете зарплаты за сентябрь у…
  2. Подтверждение выплаты доходов Добрый день! ЗУП КОРП 3.1.34.173 Сложилась ситуация, когда по одной ведомости в кассу все сотрудники получили доход 30.12.2025, а один…
  3. Расхождения НДФЛ и БУ по ставке 15% Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с НДФЛ у сотрудника: никак не можем понять алгоритм программы, что она делает с НДФЛ…
  4. Не верно рассчитан НДФЛ в расчетном листке Добрый день. По сотруднику не верно рассчитан НДФЛ в расчетном листке, хотя отчет подробный анализ показывает НДФЛ корректно. По данному…

Статьи по этой теме

  1. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
  2. Перерасчеты в отчетности по НДФЛ Доначисление доходов Доначисления дохода для целей НДФЛ учитывается на дату выплаты такого дохода. Доначисление не влияет на 6-НДФЛ прошлых периодов…
  3. Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Возвраты по операциям до 2026 года реализация в 2025, возврат в 2026 поступление в 2025, возврат в 2026 Реализация в…
  4. Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…