Проверка резерва по отпускам нормативным методом

1. Добрый день! В расчетную базу для начисления резерва рекомендуется включать начисления, которые входят в расчет среднего заработка. Компенсация к таким не относится. Недавно в программе была зарегистрирована ошибка, что вновь созданные начисления автоматом включались в расчетную базу резерва, поэтому проблема может быть в этом. Проверьте в разделе Настройка — Предприятие — Организации — карточка организации — Учетная политика и другие настройки — Резервы по оплате труда:
   

   Настройки отчета по взносам проверим, отпишемся по результатам.

2. Добрый день! В декабре каждого года после проведения документа Резервы по оплате труда с видом операции Начисление проводится документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация.
   При инвентаризации расчет идет по методу МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок и сравниваются с остатками резервов в программе, далее проводится корректировка до сумм, рассчитанных по МСФО.
   Ставка страховых взносов тоже рассчитывается особым образом — Как в ЗУП 3.1 рассчитывается ставка взносов при расчете резерва методом МСФО?
   Т.е. инвентаризация, проведенная в декабре 2025 должна автоматически провести корректировку.
   Единственное, если есть «хвосты» по уволенным, она их не списывает. По таким сотрудникам необходимо провести документ Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка — Корректировка резервов , т.к. документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание может автоматом не заполнится из-за зарегистрированной ошибки — Списание резервов

3. Добрый день! У нас резервы рассчитываются нормативным методом при котором ФОТ умножается на процент. Если мы исключим компенсацию из ФОТ, то он уменьшится, соответственно при начислении резервов начисленная сумма по сотруднику поменяется.
   При проведении списания программа списывает остатки из регистров учета резервов, поэтому в этой части изменений нет.
   При инвентаризации программа производит расчет по методу МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок, затем полученную сумму сравнивает с остатками а программе и проводит корректировку то МСФО. Т.е. здесь конечная сумма тоже не изменится, изменится только сумма корректировки, за счет того, что мы начислили другую сумму при исключении компенсации из ФОТ.

   Для проверки расчета среднего у Марии Д удобнее всего рассчитать отпуск в программе, где указать период, чтобы период расчета среднего совпал с тем, что прошел в резервах (январь 2025 — декабрь 2025). В документе Отпуск есть печатная форма Расчет среднего заработка, по ней удобно будет сравнивать расчет в двух программах.

4. По отчету по проверке взносов. Попробуйте скачать его в начале данной статьи — Проверки ежемесячного расчета резерва отпусков
   Но по факту в нём взносы не рассчитываются, а установлен отбор по начислениям, входящим в средний заработок. Т.е. это тот же отчет Анализ взносов в фонды, только в нём установлен отбор по начислениям.
   Если у организации два тарифа сработает штатная разбивка:
   
   

5. По уволенным программа как таковой расчёт не проводит, она должна в месяце увольнения просто списать все остатки по резервам по данному сотруднику. Можно в отчете Резервы по оплате труда по сотрудникам проверить какая сумма резерва на остатке по сотруднику и какую программа ставит в документ.

6. Добрый день! Новое начисление (компенсация) влияет только на сумму резерва, начисленную а документе Резервы по оплате труда с видом операции Начисление, т.к. здесь идет расчет по нормативному методу, где ФОТ умножается на процент. Но если в этом месяце сотрудник увольняется, то программа при начислении должна списать суммы его резервов, т.к. накапливать их дальше нет смысла.
   Документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание заполняется только по остаткам в регистрах, здесь расчета нет.
   Документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация рассчитывается по МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок. Здесь начисление повлияет на расчет только если входит в расчет среднего заработка для отпусков.

Комментарии закрыты.