НДФЛ

1. Добрый день.

   Обычно так бывает, если у сотрудника есть доходы, которые не относятся к основной налоговой базе. Например, подарки или дивиденды.
   Чтобы это проверить, можно использовать донастроенный отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов, в нем настроено разделение по видам налоговых баз. Скачать настройки отчета можно в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
   Приложите отчет в формате PDF, проверим вместе.

2. Добрый день.

   Я имела ввиду донастроенный отчет, но типовой тоже подойдет. Я вижу, что у сотрудника других налоговых баз нет, а это значит, что НДФЛ посчитан неверно.
   Если посмотреть сумму налоговых баз, превышение должно было произойти еще в документе Премия от 23.12.2025 или Начисление за первую половину декабря, смотря что последним проводили. С учетом двух этих документов сумма налоговой базы 2 432 710,61 руб. Значит с суммы превышения в размере 32 710,61 налог еще 25 декабря должен был посчитаться по ставке 15%, но это произошло только в документе Начисление зарплаты за декабрь. Это можно проверить математически.
   117 325*15% = 17 599 руб. А в анализе НДФЛ на 4 906 руб. больше. (32 710,61*15% = 4 906)

   А вот сторно налога по ставке 13% не происходит (32 710,61*13% = 4 252) и это дает нам ошибку. Нужно понять, только в налоговом учете такая ошибка или в БУ тоже она есть, от этого зависит, как будем исправлять. Для этого приложите, пожалуйста скриншоты:

   — Вкладку НДФЛ с отбором по этому сотруднику из документа Начисление зарплаты и взносов за декабрь. Не было ли там сторнирования налога по ставке 13%?
   — Расчетный листок за декабрь 2025. Вы пишете, что в расчетном листке налог отражается верно, давайте посмотрим, какая сумма налога там отражается.
   — Если есть возможность, то сформируйте отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ за весь 2025 год с отбором по этому сотруднику. Для этого нужно скачать и загрузить настройки отчета из статьи Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

3. У нас завышен НДФЛ в НУ, в бухгалтерском учете и во взаиморасчетах все хорошо.
   Если сравнить налог в подробному анализе по документу Начисление за первую половину месяца и в документе Начисление зарплаты и взносов по дате получения аванса, то увидим нашу разницу. В подробном анализе НДФЛ исчислен 10 052, а в документе начисления зарплаты 5 800. И удержан налог в налоговом учете больше, хотя по расчетному листку и сумме выплаты удержано все верно.

   В этом случае можно поправить исчисленный и удержанный НДФЛ с помощью Операции учета НДФЛ. Заполняем вкладки Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов и Удержано по всем ставкам на сумму — 4 252 на дату выплаты аванса или зарплаты за декабрь, это не играет роли. Главное чтобы дата операции и дата получения дохода относились к 2025 году.

   

   png Operatsiya

4. Добрый день.

   1) Видимо, под типовым универсальным отчетом сохранен донастроенный. Попробуйте два раза загрузить. Я сейчас скачала настройку из статьи скачала и загрузила в универсальный отчет — первый раз программа ругается, второй раз все хорошо — Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла
   2) Дата на титульном листе отчета должна быть позже даты Операции учета НДФЛ. Тогда все должно хорошо заполниться. Если не поможет, попробуйте 28 февраля. Когда будете отправлять отчет — дату обязательно поменяйте на текущую.

   

   png Universalnyj-1

5. Приложите, пожалуйста, Операцию учета НДФЛ. Дата операции относится к 2025 году?

6. Доброе утро.

   В документе Операция учета НДФЛ для удержанного налога нужно заполнить поля Код дохода и Вид дохода.

7. Уточните, пожалуйста, в каком релизе ЗУП Вы работаете? Раньше возникала такая ошибка, когда в один день доход сотрудника превысил сразу несколько порогов дохода — Ошибка в 6-НДФЛ в ЗУП 3.1, если доход сотрудника за 1 день превысил сразу 2 предельных значения по НДФЛ (исправлена) Но ее уже исправляли.

8. Дело в том, что доход по ставкам мы поправить нигде не сможем, только вручную в отчете. Доход нельзя подвинуть, как НДФЛ. Он не хранится в регистрах и разделяется по ставкам именно при заполнении 6-НДФЛ.
   Возможно, дело в релизе и нужно обновить программу, потому что в актуальных версиях ЗУП такая ошибка не воспроизводится.

Комментарии закрыты.