Добрый день. Начислили аванс за первую половину мая и полностью его выплатили. Затем обнаружили, что 1 сотрудник отсутствовал 2 дня на рабочем месте. Провели документ отсутствие и при расчете и выплате зп за май учли эту переплату и излишне удержанный налог. Как правильно учесть отсутствие — пересчитать аванс с учетом отсутствия, оставив в ведомости на выплату сумму, которую изначально выплатили (с учетом первоначально рассчитанного НДФЛ) или сделать сторно? И надо ли получить заявление от сотрудника об удержании из зп излишне удержанный налог?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день! В ЗУП реализована зачетная схема аванса, поэтому нам достаточно просто провести отсутствие, но аванс не перерассчитывать. У нас получится, что данная переплата зачтется при расчете зарплаты автоматически. Заявлений от сотрудника не требуется.
Проблемы могут быть только в одном случае, если начисленный аванс был больше, чем вся зарплата за месяц, в этом случае нужно перерассчитывать аванс, чтобы не возникла разница между БУ и НУ НДФЛ. В остальных случаях зачет пройдет автоматом сам, в т.ч. зачет НДФЛ.
Да, в 6-НДФЛ доход и налог показываем, который прошел по ведомости.
Т.е. у нас сумма аванса и НДФЛ с неё будет больше за счет переплаты, но оставшаяся часть зарплаты за месяц будет меньше на сумму переплаты. Поэтому в 6-НДФЛ всё отразится корректно.
Добрый день! В случае увольнения сотрудника нам необходимо проверить несколько моментов:
1. Сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26. В отчете нас интересуют итоговые суммы: налоговая база, исчисленный и удержанный налог. Именно они пойдет в 6-НДФЛ.
2. Сформировать Расчетный листок в месяце увольнения. Здесь нас интересует сальдо конечное и начисленная сумма. Начисленная сумма и НДФЛ попадает в документ Отражение зарплаты в бухучете.
Добрый день! По налоговому отчету у нас аванс в мае был в сумме 27 473,68. А зарплата по итогам месяца в Расчетном листке 15 263,16. С учетом того, что в следующем месяце сотрудник увольняется и там будет только компенсация отпуска при увольнении, нам нужно исправить сумму аванса на 15 263,16. Иначе по зачетной схеме аванса в 6-НДФЛ пройдет сумма 27 473,68, а в РСВ 15 263,16.
Нам удобнее будет в документе Начисление за первую половину месяца исправить сумму вручную как показано в публикации — Способ 1. Пересчет документа Начисление за первую половину месяца
Добрый день! Да, всё верно.
Здравствуйте! Вопрос пока не закрываем.
Добрый день! Да, корректировка налога влияет только на взаиморасчеты. Если в ведомости на выплату сумма к выплате заполняется корректно, то корректировка не требуется.
Лучше сдать корректирующее уведомление до сдачи 6-НДФЛ, потому что были случаи штрафов за несоответствие данных.
Добрый день!
🌸🌸🌸