НДФЛ

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Здравствуйте.Не могу понять причину возникновения не удержанного налога. Сотрудник увольняется.Какие провести проводки, чтобы было все корректно.
Спасибо

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (30)

  1. Здравствуйте!
    Сейчас в отчете отражен Излишне удержанный НДФЛ.
    Правильно ли я понимаю, что вчера аванс был выплачен за август, сегодня увольнение. Предлагаю сформировать отчет Сверка БУ и НУ, настройки в статье: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1 .
    Более подробнее о проверках уволенного сотрудника мы написали в статье: Проверка учета НДФЛ по уволенным .
    Если отчете Сверка БУ и НУ не будет погрешности за год по нашему сотруднику, то документ Возврат ндфл можно не отменять.
    Напишите, какой результат будет в отчете.

  2. Программа представила вычет за август при начислении зарплаты за июль, которая выплачивается в августе. Здесь все хорошо. Сторно произошло из-за того, что сотрудник перегулял отпуск. Тоже не вижу здесь проблемы.
    В Сверке БУ и НУ есть погрешность?

  3. Что именно он пишет? В какой отчет устанавливаете. Может быт он формируется пустым? Это значит, что ошибок нет

  4. Поясните, пожалуйста, о каком именно вычете Вы говорите. Детский вычет за август предоставлен в документе Начисление зарплаты и взносов. То есть он никак не связан с датой увольнения.
    По 1С бухгалтерия я не специалист. Подскажите, что именно Вы нужно там отразить? Мы учет ведем в ЗУП, выплату возврата тоже делаем в ЗУП.Пока не совсем понимаю 🙏

  5. Приложите, пожалуйста, расчетный листок за илью- август. Проверим суммы к выплате.
    Получается при возврате НДФЛ должен исчисленный уменьшиться и из-за этого будет разница к выплате

  6. Сейчас сумма к выплате как будто-то без возврата. 57352,27-213-4557,1=52 582,17.
    Причем корректировка выплаты равны между собой.Но если смотреть расчетный листок НДФЛ 213 руб., в Подробном анализе НДФЛ 340 руб.
    Попробуйте сформировать ведомость на выплату в ЗУП. Какая сумма будет на руки?

  7. Документ Возврат прошел в июле. Уточните, какой месяц в шапке документа?
    Корректировка выплаты в документе Увольнение будет на вкладке Начисления и удержания -Корректировка выплаты. Прикладываю скриншот для наглядности.

    jpg 2026-08-21_19-00-18

  9. Приложите, пожалуйста, вкладки НДФЛ и Корректировка выплаты из документа Увольнения. Попробуем проверить без отчета

  10. Здесь всё хорошо!
    Смотрите, что происходит: в аванс был рассчитан НДФЛ в сумме 681, эта же сумма была в ведомости отражена. При увольнении на вкладке НДФЛ мы видим эту сумму. Так как документ «Начисление за первую половину месяца» не делает полноценных движений, то в документе «Увольнение» происходит как будто повтор. Но на самом деле в бухгалтерском учете это проходит впервые.
    Итак, сумма НДФЛ в увольнении: -808+681+340 = 213. Эту сумму мы видим в расчетном листке. Произошел перерасчет НДФЛ на минус 808. В документе «Увольнение» мы можем сделать зачет только на сумму НДФЛ, которая рассчитана в увольнении, то есть на 340 руб. Поэтому у нас остается 808-340 = 468 руб. к возврату. Корректировка выплаты заполнилась на эту сумму. Возврат НДФЛ сделан. В налоговом учете всё верно. Теперь нам нужно понять, почему не выплачивается сумма возврата в ведомости. Приложите, пожалуйста, скриншот документа. Может быть, попробовать выбрать зарплату за август, а не выплату увольнения.

  12. Отлично! Возврат здесь есть, все учтено.
    На всякий случай предлагаю сделать документ Перерасчет ндфл за августа. Ожидаем, что нашего сотрудника там не будет.

  13. Пожалуйста!
    Рада, что мы сегодня все успели сделать и не оставили на понедельник. Теперь можно спокойно отдохнуть на выходных ❤️ Желаю отлично провести время и забыть про работу 🌟
Добавить комментарий