Ставка 30% у мигранта на патенте

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.95/10)

В 6НДФЛ за 9 мес в строку 170 попадает сумма 1149 раздела 2 по ставке 13, и она же в строке 160,164,180. Прием по ставке 13%. Это мигрант на патенте. эта сумма компенсация отпуска при увольнении 30 сентября. Перечислено 30 сентября. в расчете ндфл посчитался 214. Почему там попадает в отчет?

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте.

    Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Насколько я понимаю, сложилась пересортица в удержанном налоге, нужно понять, когда она случилась. 214 руб. — это компенсация отпуска, но есть еще 935.
    Исчисленный налог по ставке 13%, удержанный по ставке 30%. Не может такого быть, что после проведения ведомости пересчитывали сотрудника, а налог в ведомости не обновили?

  2. Добрый день.

    Приложите, пожалуйста, Историю изменения статуса налогоплательщика по этому сотруднику.
    У меня тоже появилась страница со ставкой 30%, если в истории две строки:
    — Резидент без даты начала
    — Нерезидент, работающий на основании патента с датой
    Если строка только со статусом нерезидент на патенте, то ставки 30% нет.

    jpg Istoriya-izmeneniya-stavki

  3. В ведомость попал НДФЛ по ставке 30%. Поэтому так попадает в отчет. Нужно проверить, что попадает в поле Ставка в расшифровке НДФЛ к перечислению. Должно быть 13 % (для нерезидента 30%). Если есть возможность исправить эту ведомость, то правим в ней.
    Если исправить ведомость уже нельзя, то можно исправить Операцией учета НДФЛ. Для этого нужно сделать переброску — заполнить вкладку Удержано по всем ставкам и указать две строки:
    — с минусом по ставке 30%
    — с плюсом по ставке 13%

    png Operatsiya-ucheta-NDFL-1
    jpg Vedomost

  4. Отлично! Рада, что получилось разобраться!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Разное отражение дохода по мат.помощи в 6НДФЛ и 2НДФЛ Добрый день! ЗУП КОРП 3.1.34.145. Сотруднику начислена в октябре материальная помощь в связи с рождением ребенка в размере 5000,00 руб.,…
  2. Переброс доли РКСН Добрый день. Сейчас делаю корректировку РК/СН и готовлю кор 6-НДФЛ. У сотрудника с января по май был вычет на детей…
  3. Компенсация при увольнении (доля РК) Добрый день! В соответствии с абзацем 7 пункта 1 статьи 217 НК РФ суммы выходного пособия не облагаются НДФЛ. При…
  4. Справка 2-НДФЛ (по шкале 13,15,18%) Добрый день! У сотрудника НДФЛ исчислен по ставкам 13,15 и 18%. В анализе по сотрудника это видно (скрин Анализ НДФЛ).…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в 6-НДФЛ, если доходы сотрудника превысили 2,4 млн руб. и относятся к разным ИФНС В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка - если сотрудник работает в двух подразделениях с разными регистрациями в ИФНС и его доходы…
  2. Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал нерезидентом, а до этого был резидентом. Общий порядок…
  3. Распределение доходов в 6-НДФЛ по ставкам 13%-22% в ЗУП 3.1 Доходы резидентов с 2025 года облагаются по 5-ти ступенчатой шкале ставок НДФЛ: Доходы в пределах 2,4 млн руб. – по…
  4. Учет дивидендов в ЗУП 3.1 Регистрация дивидендов в ЗУП 3.1 Дивидендом признается любой доход, полученный акционером (участником) от организации при распределении остающейся после налогообложения прибыли,…