НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Правильно понимаю, что сотрудник — иностранец на патенте, по которому производился зачет авансовых платежей?
   Начислению и выплате премии предшествует начисление и выплата аванса и зарплаты за август, для которых заполнен зачет авансовых платежей:
   — аванс за август в сумме 5230
   — з/пл за август в сумме 3670

   Для того чтобы понять, как произошел зачет авансовых платежей и удержание НДФЛ приложите пожалуйста расчетные листки по сотруднику за прошлый год.

2. Здравствуйте!

   Проверила по расчетным листкам у сотрудника за 2025 год:
   — начислено 614184,65
   — удержано НДФЛ 62044 ( исчислено 79844 минус зачтено ав.пл. 17800 = 62044)
   — получено (выплачено) по ведомостям 552140,65 (614184,65 — 620444 = 552140,65)

   Но в подробном анализе НДФЛ мы видим, что удержанный НДФЛ отражен 45026 руб. — это на 17018 меньше.
   То есть получается, что неправильно заполнился удержанный НДФЛ в ведомостях.

   Для исправления можем заполнить удержанный НДФЛ:
   — с помощью Операции учета НДФЛ, как предлагается в статье (смотрите Пример 4 Неудержанный НДФЛ): Исправление ошибок в учете по НДФЛ
   — или исправить удержанный НДФЛ непосредственно в ведомости

   После исправления удержанного НДФЛ за прошлый период может потребовать подать корректировку Уведомления об исчисленных суммах налогов. Т.к. особой формы для корректирующего уведомления нет, то просто подаем новое уведомление на правильную сумму налога.
   Для проверки удержанного НДФЛ в разрезе документов-оснований можно использовать отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям (флажок «по сотрудникам» ставить не нужно и сделать в настройках отбор по одному сотруднику).
   Также Вам может быть интересно: Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1

3. Здравствуйте!

   Да, мы можем сделать возврат НДФЛ если есть излишне удержанный НДФЛ по иностранцам на патенте и от сотрудника поступило заявление на возврат. Об этом также рассказываем в статье — смотрите пример 1: НДФЛ иностранцев на патенте

Комментарии закрыты.