Добрый день! Бухэксперт советует краткосрочные депозиты учитывать на сч. 55.04, такой статьи движения денежных средств, как «Внутреннее перемещение денежных средств», нет, зато есть «Перечисление денежных средств на другой счет». То же самое по статье расходов. Если нужно создать новые статьи «Внутреннее перемещение денежных средств», то как заполнить карточку этой статьи и статьи расходов? Или Лариса имела в виду переименовать статьи «Перечисление денежных средств» на «Внутреннее перемещение денежных средств», а настройки оставить прежние. Если они одинаковые и отличаются только названиями, то смысл создавать или менять название?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Статья ДДС «Внутреннее перемещение денежных средств» находится в разделе Банк и касса (раздел Справочники — Банк и касса — Статьи ДДС — Неденежные потоки).
Поле Вид движения — пустая строка (см.скрин)
Возможно пригодится
Статьи движения денежных средств в 1С 8.3: как настроить
Шаблон справочника Статьи движения денежных средств в 1С
При применении одной и той же статьи как для перевода средств на депозит, так и для перевода между расчетными счетами, в конце месяца в отчете по субконто будет отображаться объединенная сумма.
Если использовать «Внутреннее перемещение», то даже случайный проверяющий сразу сможет понять характер операции.
Мария, сверьтесь, пожалуйста, с моей инструкцией (см.файл)
Если нужной статьи не окажется, тогда можно ее создать.
Укажите
Группа статей — Неденежные потоки
Графы Использовать по умолчанию в операциях и Вид движения оставьте пустыми (см.файл)
1) Создавать статьи ДДС без необходимости не следует.
2) Поступление суммы депозита на счет отразите документом Поступление на расчетный счет в разделе Банк и касса — Банковские выписки.
Чтобы проводка была Дт 51 Кт 55.04 необходимо Вид операции: Прочее поступление, Счет расчетов — 55.04 (см.скрин).
3) Учет процентов проводим — Дт 51 Кт 91.01
Когда 1 операция, правильно отражать на счет 76.09, и потом на счет 91.
Если операций много, тогда можете сразу Д 51 К 91.01, иначе это трудозатратно
Статья доходов — статья с видом Поступления от дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям
Подробный алгоритм представлен в материале
Как отразить размещение депозита в 1С
4) Поскольку второе подразделение находится в другом регионе, важно разделять доходы и расходы. Рекомендую заполнять строку Подразделение.
5) Готового примера не нашла. Возможно пригодится такая формулировка в Учетной политике
«К денежным эквивалентам организация относит высоколиквидные финансовые вложения, которые могут быть легко обращены в заранее известную сумму денежных средств и которые подвержены незначительному риску изменения стоимости (согласно ПБУ 23/2011).
В качестве денежных эквивалентов принимаются банковские депозиты, размещенные на срок до 3 (трех) месяцев (включительно).
Для обобщения информации о наличии и движении денежных эквивалентов используется счет 55.04 «Прочие специальные счета».
В Отчете о движении денежных средств (Форма №4) движение денежных эквивалентов между счетами организации и кассой не отражается (не является денежным потоком)»
Мария, вы верно заполнили поле банк 🌟 Иначе по счету 55.04 возникнет «пересортица».
То, что остаток показывает сумму вместе с депозитом — это правильно, если у вас в журнале стоит фильтр по организации, но не выбран конкретный расчетный счет.
Я считаю, следует указать р/счет по депозиту. Счет 55.04 в 1С предусматривает аналитику по конкретным банковским счетам. Если у вас будет несколько депозитов в будущем, без выделения их в справочнике вы можете запутаться в списке на 55.04
Мария, у каждого свой личный опыт и необходимость в тех или иных действиях.
Всегда есть разные точки зрения – полагайтесь на свое профессиональное суждение 🌷
Если банк открывает отдельный р/счет на каждый депозит, то в 1С как вариант создать в справочнике «Банковские счета» единственную карточку для каждого банка, в котором вы размещаете депозиты. Назвать ее понятно, например, «Краткосрочные депозиты (ПАО Сбербанк)» или «Депозиты-овернайт (Альфа-Банк)».
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌸