Возникла ситуация с излишне удержанным НДФЛ по дивидендам. Как правильно зачесть при следующей выплате дивидендов сумму переудержанного НДФЛ. Как подать уведомление если сумма НДФЛ при последующей выплате дивидендов полностью перекрывается переплатой, или не подавать уведомление.Как по оборотке 75.02. увидеть переплату НДФЛ. Какие операции вручную нужно ввести. И какие суммы должны быть в отражении зарплаты.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день! Для проверки учета НДФЛ необходимо сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26. В отчете будет видно, есть ли излишне удержанный налог. Если есть его можно вернуть физ.лицу по заявлению или зачесть при следующей выплате. При следующей выплате дохода программа автоматически уменьшит сумму налога к удержанию в ведомости, тем самым произведет зачет. Дополнительных действий не требуется, потому что у нас получается, что в уведомлении за прошлый период мы указали сумму НДФЛ больше, чем нужно, а сейчас указали — меньше. В итоге нарастающим итогом удержанная сумма налога станет верной.
В ОСВ по счету 75.02, если налог был ранее излишне удержан, у нас должно быть сальдо по дебету.
Чтобы не запутаться рассмотрим пример.
Предположим мы в июле начислили сотруднику 1 000 рублей, а НДФЛ удержали не 130, а 200.
В августе снова начисляем 1 000, но НДФЛ уже удерживаем 60 рублей (200-130=70), т.к. ранее удержали на 70 рублей (130 -70=60) больше. В уведомлении за август указываем 60 рублей.