Здравствуйте! Подскажите, налог на прибыль за 2025 г. к доплате 5 776 789 руб., в ОСВ за 2025 по Кт сч. 68.04.1 — 4370627, а по Кт сч. 68.90 — 1406262, хотя сальдо на 31.12.2025 — 0 по сч. 68.90, 4370627 + 1406262 = 5 776 889 (здесь разница на 100 руб. из-за уведомления по НДФЛ, ошибку обнаружила в феврале 2026, подавала уведомление до 05.11.2025 на сумму 170530, а нужно на 170630, исправила в программе по Дт 68.01 на 100 руб., оплатила в феврале 2026 и уведомление подавала тоже в феврале 2026, сейчас смотрю в 1С в операции по ЕНС от 19.02.2026 — автом. начислилось по НДФЛ: +170630 и -170530, в итоге 100 руб. по Дт 68.01).
Нужно в руки делать проводки, чтобы сальдо 68.90 было в ноль? И остаток по Кт сч. 68.04.1 бился с декларацией за 2025 г.?
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Сумму начисления декларации по налогу на прибыль в начислении вижу.
Общая ОСВ за 2025 не очень информативна.
Для анализа нужно ОСВ по счету 68.01 и 68.90 с максимальной расшифровкой и за 4 кв. 2025 г.
Пришлите, пожалуйста, скрины ОСВ.
Уточните, пожалуйста, на счет 68.90 перенесен перенесен налог на прибыль в сумме на 100 руб. меньше, чем начислено?
Или разница по счету 68.90 сформировалась из-за НДФЛ? Не очень поняла взаимосвязь налога на прибыль и НДФЛ.
Получается расхождение декларации по налогу на прибыль с начислением налога на прибыль в программе?
Если смотреть все операции, то практически в каждом месяце есть сторно операций по налогу на прибыль.
Сейчас нужно просмотреть все Декларации по налогу на прибыль и сравнить с ОСВ по квартально.
Перепроверьте как перенесен налог и сходятся ли суммы с декларациями.
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С
По НДФЛ понимаю, что в программе всё верно перенесено. Уведомление сдали в сумме меньшей.
Расхождение с ФНС на 100 руб. исправится после корректировки уведомления, в программе не исправляем счет 68.90.
По 1 кварталу расхождений нет. Верно, сравниваем данные суммы.
С полугодия идут расхождения.
Перепроверьте все декларации и как отражались суммы авансовых платежей.
Программа считает суммы авансовых по сформированным показателям. Возможно, проводили корректировки.
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль за год в 1С
Спасибо за уточнение ситуации.
Если не будете вносить изменений и оставите сумму прибыли в большем размере, чем есть, то нужно сделать доначисление.
Документ «Операции ЕНС» — Вид операции «Начисление налога» — Дт 68.04.1 (68.01) — Кт 68.90 — сумма с минусом.
Операции по ЕНС в 1С
Да, имела в виду уточненку за полугодие.
Сальдо по Кт 68.04.1 не сходиться с годовой декларацией на сумму остатка по счету 68.90.
Поэтому годовая декларация опять не идет с начислениями в программе.
Счет 68.90 в настоящее время сходиться с ЛК ФНС?
Имела в виду, что суммы не сошлись без проведения корректировки.
Поэтому корректировка в данном случае нужна, так как без нее суммы не выровняются по итогу года.