При формировании декларации по НДС за 4 кв. 2025 г. принято решение часть входящего НДС оставить на сч. 19 (чтобы не показывать декларацию «к возмещению»). Такие операции я уже делала в предыдущих кварталах. В этот раз декларация сформировалась как я хотела, то есть «к уплате», но затем, я предполагаю, что при закрытии месяца, программа это сальдо перекинула в дебет сч. 68.2. Эти счета-фактуры отобразились в книге покупок. Моя цель — списать этот НДС за счет прибыли. В налоговом учете по прибыли налог не уменьшать.
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Давайте разбираться
Должно было быть так в 1С
Отражена покупка с НДС и там проводка
Д 19 К 60
Не стали принимать к вычету НДС. Для этого в документе Счет-фактура полученный на поступление сняли флаг Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения
И в документе Формирование записей книги покупок данный счет-фактуру тоже удалили вручную
В результате на 31.12.2025 есть сальдо по счету 19
Зачем хотите его списать на расходы не НУ?
Ведь можно перенести вычет на более поздние периоды
Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С
Если надо списать, то документ
Документ Списание НДС в 1С
Счет списания 91.02, статья в Прочие доходы и расходы — без флага Принимается к налоговому учету.
Но сначала проанализировать ситуацию, вычет НДС вполне может подождать лучших времен