Добрый день. При закрытии месяца Декабрь 2025 нет проводок по списанию убытков прошлых лет. В декларацию Прибыли за 2025 год стр.110 пустая , при Том что по итогу года прибыль 2 млн. Накопленный убыток на 01.01.2025 составляет 23 441 678. Регл. операция 31.01.2025 Д99.01.1 К 97.11 сумма 587744 руб . Далее 28.02.2025 рег. операция Д 99.01.1 К 97.11 -587744 . Подскажите почему по итогу года операция Списание убытков прошлых лет не прошла ? Спасибо
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Возможно, вы не правильно отразили Операцию переноса убытков (не заполнили субконто). В вложении файл с моим примером данной ошибки.
Пошаговая инструкция по переносу убытков:
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
Согласно новой методики рекомендуем использовать счет 97.11
При использовании счета 97.11 перенос убытка производится автоматически регламентной операцией Перенос убытков по налогу на прибыль в процедуре Закрытие месяца.
Ручную операцию делать надо и заполнить субконто.
В более ранних релизах автоматизация была только на счете 97.21,
поэтому в старых методиках рекомендовали вести учет убытков прошлых лет на этом счете.
Может пригодится:
Как учесть налоговый убыток за 2020, если забыли отразить его по Д 97.21 в 1С
Пришлите карточку сч 97.11
Подскажите, пожалуйста какая именно операция задвоилась? Правильно я понимаю задвоенная операция проведена одной датой на одну и ту же сумму и одинаковым субконто?
У вас при закрытии декабря 2025 не было проводок по списанию убытков прошлых лет. Не списывалось, т.к не было нужной проводки. Сейчас вы проводку создали ручной операцией. Теперь проводка делается регламентной операцией (возможно из-за исправлений субконто). Тогда ручные корректировки уберите.
Во вложении я показала на своем примере какие формируются проводки регламентыми операциями. При корректрном заполнении все отражается в декларации. Посмотрите какие проводки у вас не формируются регламентными операциями.
Уточните, пожалуйста, для чего создавали операцию Д97.11 К000? В ваших скринах такой операции не наблюдаю.
Также не пойму пока, что вы называете задвоением по счету 97.
Мы видим в карточке счета 97 сумму с плюсом и сумму с минусом. Про это вы говорите?
Если нет, покажите прямо в скрине (обведите), что вы имеете в виду.
Также уточните, что за субконто добавили в План счетов? Приложите скрин.
Расхождения между анализом учета и декларацией по прибыли могут возникнуть из-за: ручных операций, сбоев в регламентных операциях, списания прошлых убытков и технических особенностей 1С.