Добрый день!
Вопрос по отчету 6-НДФЛ за 1 полугодие 2026. Сформировала отчет и обнаружила в строке 170 сумму, которая в итоге тянется с 1 кв. 2026. Ошибку нашла по одному сотруднику. Колонка «Исчислено налога» и колонка «Удержано налога» суммы разные (файл во вложении). Была ситуация, что выплата з/п за январь мы переплатили сотруднику, а когда выплачивали за февраль, то удержали. Я проверила все суммы по НДФЛ, начислено и удержано — все верно. Почему программа некорректно произвела расчет по НДФЛ и как сейчас это исправить за 1 кв. 2026.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день! Для проверки расчета лучше сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26 с отбором по сотруднику и с галочкой Суммы до/с превышения.
В отчете в разрезе документов будет видно, почему программа произвела расчет.
Если это действительно ошибка, а на самом деле НДФЛ был удержан в полном объеме, тогда можно в июне провести документ Операция учета НДФЛ, где заполнить только закладку Удержано по всем ставкам, где указать 230 рублей. Пример заполнения документа высылаю — Вкладка Удержано по всем ставкам
Добрый день! Похоже, что из-за февральского перерасчета затем некорректно прошло удержание налога.
Перерасчет мог возникнуть по нескольким причинам:
1. В ведомости на выплату была скорректирована сумма к выплате вручную, поэтому программа провела корректировку.
2. Плановая дата выплаты дохода, указанная в документе Начисление зарплаты не совпадает с датой, указанной в ведомости, поэтому программа переносит доход и налог в другой период.
Сейчас необходимо проконтролировать, чтобы по итогам июля не было неудержанного налога, т.е. чтобы программа доудержала налог.
Ещё необходимо перезаполнить документ Начисление зарплаты от 31.07.26. Здесь скорее всего из-за последовательности проведения документов появляется сторно.
Добрый день! Здесь есть два момента:
1. Удержанный НДФЛ в документе Операция учета НДФЛ мы можем указать, только если на самом деле в первом полугодии данный налог был удержан из доходов сотрудника.
2. Строка 170 в 6-НДФЛ заполняется, только если мы знаем, что до конца года не сможем удержать НДФЛ, например, если сотрудник уволен. В остальных случаях, даже если есть неудержанный налог, строка 170 не заполняется.
Добрый день! В документе Операция учета НДФЛ на закладке Удержано по всем ставкам программа ИФНС определяет по значению в поле Подразделение, если подразделение обособленное, если подразделение не указано — отнесет корректировку на ИФНС организации.
НДФЛ можно удерживать только из доходов сотрудника, поэтому 2 рубля мы сможем удержать только в июле при ближайшей выплате дохода сотруднику.
В 170 строке 6-НДФЛ они не указываются, т.к. мы до конца года их удержим.
230 программа поставила в 166 строку, скриншот прилагаю.
В обоих случаях для проверки удобно сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 30.06.26 с отбором по сотруднику. Итоговые суммы из данного отчета как раз идут в 6-НДФЛ.
2 рублями в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику они должны сейчас отображаться как неудержанный НДФЛ. А в при следующей выплате они автоматически должны попасть в колонку НДФЛ ведомости.
По строкам 170 и 180. Нажмите в 6-НДФЛ кнопку Расшифровать там мы точно узнаем, кто из сотрудников сюда попал.
Затем сформируйте по каждому из них отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 30.06.26. В отчете мы увидим, почему программа видит остаток.
Установите в отчете отбор по Петрову. И в шапке галочку Суммы до/с превышения , похоже пересортица по КБК.
И в 6-НДФЛ на титульном листе должна быть установлена дата подписи — сегодняшнее число. Из-за неё отчет может заполняться некорректно.
Разница в 1 рубль по справке допускается, поэтому в строке 170 её можно очистить. Но 30 рублей нужно посмотреть.
Поняла в чем дело, в документе Операция учета НДФЛ не хватает разбивки по КБК:
Ещё в отчете можно настроить группировку по налоговым базам, тогда легче будет проверять расчет, видео высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2026/06/Vid_nalogovoj_bazy.mp4
1 рубль можно вручную в сроке 170 удалить, она доступна для редактирования.
Да, при следующей выплате автоматически подтянутся в ведомость.
Всегда рада помочь! 🌷🌷🌷
Добрый день! ИФНС по данным 6-НДФЛ проведет списание уплаты с ЕНС. Т.е. на ЕНС должно быть достаточно средств на списание налога.
Само удержание налога производится из доходов сотрудника при их фактической выплате. Т.е. на сумму налога, указанного в 6-НДФЛ, мы должны были выплатить сотруднику сумму меньше. Но данную проверку ФНС на данный момент не производит.
Рада была помочь!!! Хорошего дня!!! 🌸🌸🌸