Добрый день! У нас ООО на УСН Д-Р (общепит). Покупаем фритюрное масло для производства. После использования данное фритюрное масло передается сторонней организации для утилизации безвозмездно. В договоре с исполнителем указано, что право собственности на отход возникает у исполнителя в момент подписания акта приема-сдачи. Подскажите, пожалуйста, как правильно учитывать фритюрное масло изначально по бухгалтерскому и налоговому учету и возникает ли у нас НДС при безвозмездной передаче фритюрного масла сторонней организации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, возникает ли НДС у предприятия общепита при безвозмездной реализации возвратных отходов
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Приобретение модельной оснастки и передача сторонней организации в 1С Добрый день, периодически приобретаем модельную оснастку (для литья чугунных решеток) и передаем ее на завод, который для нас изготавливает (отливает)…
- Учет сертификата соответствия на продукцию и сопутствующие услуги в 1С Добрый день. Ведем учет на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.182.33). Организация занимается оптовой торговлей, в дальнейшем планируется производить…
- Отражение дополнительных расходов при печати каталогов в 1С Добрый день! Мы заказываем печать каталогов у одной сторонней организации. Макет и разработку дизайна каталога заказываем у другой сторонней организации.…
- Списание услуг подрядчика при поступлении сырья из переработки на счет 25 в 1С Добрый день. ООО на ОСНО, производство и торговля. Мы делали текущий ремонт в арендованном помещении. Подразделение у нас одно, номенклатурных…
Статьи по этой теме
- Налог на имущество организаций при выбытии основных средств Источник: Письмо ФНС от 03.02.2026 N БС-35-21/830@ Информация для: организаций ФНС разъяснила порядок исчисления налога на имущество организаций при выбытии…
- Как в ЗУП 3.1 выделить доли РК СН с больничного, если в расчет пособия включаем заработок по другим работодателям В организации применяются районные и северные надбавки и выделяются доли РК и СН с оплат по среднему, в т.ч. с…
- Календарь отчетности и Задачи организации (ЗУП 3.1.37.14) На прогрессивной ветке ЗУП 3.1 появились новые инструменты для управления задачами и отслеживания сроков отчетности по аналогии с теми, что…
- Какие налоги, не входящие в ЕНП, можно перечислять на ЕНС? Источник: сообщение ФНС Информация для: налогоплательщиков Большая часть налоговых платежей и сборов перечисляются единым налоговым платежом. Но есть и такие,…
Добрый день!
Сейчас оформляете таким образом?
Изначально приобретение масла документом Поступление (акт, накладная, УПД) — Дт 10/41 Кт 60.
Далее передача в производство Расход материалов, либо в документе Отчет производства за смену заполнить вкладку «Материалы», списывается в производство.
И на вкладке «Возвратные отходы» указать новую номенклатуру масло отработанное. Проводка сторно на счет 10 или 41 по Кт.
Реализация (акт, накладная) — списание с плюсом по Кт, счет закрывается.
Возвратные отходы в 1С
Да, т.к. согласно пп. 1 п. 1 статьи 146 НК РФ безвозмездная реализация признается реализацией и облагается налогом.
А по пп. 38 п. 3 ст. 149 НК РФ освобождены от НДС услуги предприятий общепита.
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.