Причины появления долга по зарплате в отчете Анализ состояния НУ по УСН в 1С

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.79/10)

Добрый день!
При составлении отчета «Анализ состояния НУ по УСН» за 1 кв. 2026 г. появилась небольшая сумма долга по зарплате за декабрь 2025 г. по одному сотруднику Смирнову, хотя все выплачено. По какому отчету можно посмотреть, откуда взялась эта сумма?
Заранее благодарю.

Метки консультации: БП 3.0. Расходы по оплате труда (УСН Доходы — расходы)
Все комментарии (48)

  1. Добрый день! Необходимо проверить как отражен НДФЛ с натурального дохода в ведомостях на выплату:


    И как он отразился на закладке Расходы при УСН в документе Списание с расчетного счета:


    Т.е. в регистрах УСН не должен пройти НДФЛ с натурального дохода за счет удержания.

  2. Добрый день! Вышла на ошибку.
    Дело в том, что разработчики в 2024 году изменили механизм учета НДФЛ в расходах, он сейчас учитывается вместе с зарплатой. И получается, что при начислении проходит полная сумма зарплаты по регистрам УСН, а при выплате меньше на сумму НДФЛ с мат.выгоды.
    Как способ обхода мы можем в платежном документе ставить галочку Ручная корректировка и добавлять сумму НДФЛ с мат.выгоды в три регистра:



    У меня в примере НДФЛ с мат.выходы — 350 рублей, поэтому я прибавляю данную сумму к исходной.
    Т.е. 4 850 исправляю на 5 200.

     1

  3. Добрый день! Можно попробовать на копии базы сделать корректировку в 2025 году — Как сделать копию базы 1С 8.3
    Если всё будет хорошо, затем провести на рабочей. Или в 2020 году, например 01.01.26 или 30.04.26 создать документ Операция по кнопке Еще — Выбор регистров и выбрать регистры накопления Расходы при УСН и Прочие расчеты. И в них добавить недостающие записи.

     1

  4. Добрый день! Да, можно 01.01.26 создать документ Операция, затем в документе зайти справа в меню Еще -выбор регистров и добавить два регистра накопления Расходы при УСН и прочие Прочие расчеты, а строчки внести такие же как корректировали. Т.е. мы их просто перенесем в 2026 год, но в КУДиР они не попадут.

  5. Да, только в поле Отражение в НУ укажите Принимаются, иначе в регистрах УСН задолженность не закроется. И необходимо ещё добавить записи в регистр Прочие расчеты.
    После необходимо будет перезакрыть 2026 год.

  6. Чтобы сумма 691 прошла по одной строке, можно в отчете два раз щелкнуть мышью по 691 в колонке Выплачено. Программа покажет документ, который сформировал запись в регистре. Откройте данный документ и посмотрите по кнопке ДтКт на закладке Расходы при УСН значение в поле Расчетный документ, его и укажите в нашем документе Операция в поле Расчетный документ. Тогда суммы в отчете пройдут одной строчкой.

  7. Добрый день! Посмотрела разные варианты, пришла к выводу, что нам лучше пометить на удаление наш корректировочный документ Операция.
    И создать новый документ Операция от 01.01.26, но с видом операции Сторно документа. В поле Сторнируемый документ укажите документ Списание с расчетного счета № 254 от 17.12.25. Затем в табличной части удалите записи со всех закладок кроме Расходы при УСН, Прочие расчеты. Таким образом мы отсторнируем сумму 691 в регистрах УСН.

     1

  8. А если пометить на удаление нашу корректировку, суммы в отчете Анализ учета по УСН за январь 2026 изменятся? Т.е. как отчет сейчас выглядит без всех корректировок?

  9. Добрый день! Можно сделать ручную корректировку, но таким образом: у суммы 691 поставить знак минус на обоих закладках, затем перезакрыть месяцы с января 2026. Далее проверить по отчету, не появится ли сумма вновь. Так мы получается её отсортируем.

     1

  10. Получается, нам нужно в документе Списание с расчетного счета от 16.01.26 совсем удалить строчки с суммой 691. Только проверьте потом по отчету, не нужно ли во второй строчке, где указана сумма 45 286 увеличить её на 691 рублю, т.е. указать 45 977. Здесь всё зависит от того, какая сумма прошла в самой платежке.

     1

  11. Я вот тут увидела сумму 45 286. Т.к. мы находимся в этом же документе, то она здесь должна быть с учетом НДФЛ из ведомости. Т.е. сумма к выплате + НДФЛ.

  12. Получается остаток есть по расчетному документу и программа его закрывает.
    Самый хороший вариант корректировки провести документ Операция 31.12.25. В документ добавить регистры накопления Расходы при УСН и Прочие расчеты. И ввести в них точно такие же записи как в документе Списание с расчетного счета от 16.01.26 программа сформировала на 691 рубль. Т.е. нам нужно закрыть задолженность по расчетному документу Начисление зарплаты от 30.12.25 в декабре 2025 полностью, скриншот прилагаю. При условии, что зарплата за декабрь 2025 была полностью выплачена в декабре 2025.

     1

  13. Добрый день! На мой взгляд, можно провести данную операцию в 2026 году, а в 2025 году удалить. По сути она к дате не привязана.

     1
  14. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌸🌸🌸

Комментарии закрыты.