Добрый день.
Работаем в 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1302), ИП, УСН с НДС 5%, автомойка.
Клиент вносит аванс через терминал, пользуется услугами, остаток аванса возвращается ему на карту, с которой была оплата.
При обмене с ОФД через обработку «Такском» в 1С создаются документы:
документ розничной продажи (чек),
отчет о розничных продажах с проводками
Дт 62.Р Кт 90.01.1
Дт 57.03 Кт 62.Р
Дт 50.01 Кт 62.Р
Дт 90.03 Кт 68.02
Затем банк перечисляет ДС на р/счет
Дт 51 Кт 57.03
Дт 91.02 Кт 57.03
Дополнительно делаем Сводную справку по розничным продажам в целях корректного учета НДС.
В последнюю неделю в банке стали проходить операции списания с р/счета с назначением «Завершение расчетов с ТСТ по операциям «Возврат покупки по договору…».
Я так понимаю, это когда клиент внес бОльшую сумму, чем требовалось, и банк возвращает этот аванс.
Подскажите, как правильно отразить это списание по выписке банка?
Какие документы надо создать в 1С, чтобы правильно закрылись расчеты с 62.Р, 57.03, 90.01, 90.03?
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, выручка, отраженная в документе Отчет о розничных продажах (проводка Дт 62.Р Кт 90.01.1), уже уменьшена на сумму возвратов покупателям?
Также правильно ли я понимаю, что ранее банк перечислял на расчетный счет сумму выручки уже за вычетом возвратов одной операцией, а теперь сначала зачисляет полную сумму выручки, а затем отдельной операцией списывает средства по возвратам покупателям?
Пришлите, пожалуйста, скриншот Анализ счёта 57.03 за последнюю неделю (когда появились операции по возврату в выписках банка) с группировками по Контрагентам и договорам.
Чтобы проверить настройки учета посмотрите, пожалуйста, материалы:
Как оформить возврат аванса по услугам при эквайринге на УСН в 1С?
Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки
Как отразить возврат денежных средств по эквайрингу и скорректировать розничную выручку в 1С
УСН доходы, НДС 5%, возврат аванса по эквайрингу в 1С
По отчёту видно, что отрицательный остаток по счёту 57.03 есть уже на начало апреля (-1 330,00). Такого остатка быть не должно, счёт 57.03 должен закрываться в ноль.
По дебету счёта 57.03 движения формирует документ Операция по платежным картам, по кредиту — документ Поступление на расчётный счёт с видом операции Поступление по платежным картам. Сейчас что-то в этой цепочке не складывается, нужно смотреть по документам, где именно возникает расхождение.
Пришлите, пожалуйста, карточку счёта 57.03 отдельно за 23 апреля и за весь апрель. По ним попробуем найти источник отрицательного остатка.
Судя по вашей карточке счёта 57.03 за апрель, отчёты о розничных продажах (ОРП) заносятся в 1С позже, чем деньги фактически поступают на р/с. Например, 25.04 банк зачислил деньги, на конец дня сальдо по счёту стало -918,55. На следующий день, 26.04, был занесён ОРП на сумму 918,55, и этот минус закрылся в ноль.
Из-за таких разрывов по счёту 57.03 периодически образуется минус, в норме такого быть не должно. Рекомендую проанализировать, каким образом и в какой момент у вас загружается ОРП и почему дата его формирования периодически отстаёт от даты зачисления денег банком.
В анализе счета 57.03 за 23 апреля есть движение по аналитике «физлицо» на сумму 261.11. Уточните, пожалуйста, что это за операция?
Если это возврат денежных средств покупателю, то его нужно оформить по алгоритму:
Как оформить возврат аванса по услугам при эквайринге на УСН в 1С?
Вкладка Возвраты в ОРП рассчитана только на номенклатуру с видом Товары, так как у вас услуга, то при возврате остатка аванса клиенту в тот же день, когда была продажа (до окончания смены), розничная выручка за смену уменьшается на сумму возврата. Зачисление на р/с происходит также за вычетом суммы возврата.
Обсуждение по теме:
Возврат по документу «Отчет о розничных продажах»
Сделала как рекомендовано в статье «Как оформить возврат аванса по услугам при эквайринге на УСН в 1С?». Счет учета в статье 76.09, я указала у себя 62.Р. Это верно?
Счёт 76.09 нужен, чтобы развести два потока расчётов, которые иначе смешиваются на счёте 62.Р.
«Операция по платёжной карте» — Счёт авансов сейчас стоит 62.02, установите 62.Р, так как у вас розница.
«Списание с расчётного счёта» — исправить оба поля (Счёт расчётов и Счёт авансов) с 62.Р/62.02 на 76.09.
«Корректировка долга» — перезаполните после исправления, чтобы зачет был между счетами 76.09 и 57.03
Проверьте чтобы не было остатков по 57.03 и по 76.09 по этой операции.
В операции по пла.карте и в Списании с р/счета (возврат покупателю) не смогла подтянуть конкретный документ для зачета: при открытии окна «выбор документов» табличная часть остается пустой вне зависимости от режима подбора.
Думаю, что причина в расхождении по аналитике/контрагенту между ОРП и самой операцией. В «Операции по платёжной карте» у вас указан контрагент «физлицо», программа при подборе «По документу» ищет документы в разрезе того контрагента/аналитики, что указан в самой операции, если они не совпадают, список подбора остаётся пустым.
Попробуйте исправить данные моменты, возможно, остальные вопросы закроются.
Уточните, пожалуйста, сумма 261.11, которую нужно вернуть покупателю, каким документом была занесена в программу? Операцией по платежной карте, или как-то иначе?
Под ваш вариант учета стандартный алгоритм не подойдет, так как поступление аванса от покупателя у вас отражается иначе.
Смоделировала вашу ситуацию в тестовой базе. Воспроизвела вариант учёта, который, насколько поняла из переписки, соответствует вашей схеме, на основе этого рассмотрела, как можно оформить возврат излишне поступившей суммы.
Предлагаемый вариант в приложенном файле.
Вкладка Возврат в ОРП в алгоритме из файла также пуста, это корректно в вашем случае. Для выбора нужного ОРП можно попробовать сориентироваться по документам Поступление на расчётный счёт на дату которого пришелся возврат. Нужно определить по какому ОРП в этот день вам зачислили выручку, его и укажите в сторно.