Учет пошлины при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Приказ ФНС РФ от 19.08.2020 N ЕД-7-3/591@ внес изменения в порядок заполнения раздела 7 декларации по НДС. Теперь в графы 3 и 4 этого раздела нужно вносить данные по операциям:
   — освобождаемым от налогообложения (ст. 149 НК РФ);
   — не признаваемым объектом налогообложения (п. 2 ст. 146 НК РФ).
   Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С

   Особенности заполнения Раздела 7:
   графа 1 – код операции,
   графа 2 – стоимость реализованных ТРУ по соответствующему коду,
   графа 3 – стоимость ТРУ, приобретенных налогоплательщиком для данного кода операции (сумма указывается без НДС),
   графа 4 – сумма НДС, предъявленная при приобретении ТРУ или уплаченная при ввозе товаров, которая не подлежит вычету и учитывается в стоимости ТРУ или в составе расходов (Письмо Минфина РФ от 28.01.2011 N 03-07-08/27)
   Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций в 1С

   В графу 4 НДС прямой при автоматическом заполнении проставляется сумма из документа Формирование записей раздела 7 декларации. Укажите в документе сумму без пошлины. Сумма пошлины формирует себестоимость товара.

2. В графе 3 укажите стоимость товаров с пошлиной, в графе 4 – сумма ввозного НДС с этих товаров.

   

   jpg Razdel-7

3. Рада была помочь! Хороших вам выходных 🌷

Комментарии закрыты.