Корректировка НДФЛ при достижения порога

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.79/10)

Добрый день! Прошу помочь разобраться в следующей ситуации. У нас по одному сотруднику организации в периоде ОКТЯБРЬ 2025 года при переходе со ставки 13 % на 15 % в связи достижением суммы дохода 2400 000 руб. возникает сумма излишне удержанного НДФЛ в размере -11961 руб., что видно в аналитическом отчете по НДФЛ, он выделен отрицательной суммой в столбце «Осталось удержать». Просим Вас уточнить, как нам поступить в программе 1С:ЗУП Ред.3.1 (версия 3.1.34.129), чтобы не было красных отрицательных сумм по НДФЛ в аналитических отчетах по НДФЛ, имеет смысл создать документ «Возврат НДФЛ» по данному сотруднику или предпочтительней зачесть излишне удержанный НДФЛ в следующих месяцах текущего налогового периода? И какие дополнительные действия в 1С:ЗУП Ред.3.1 для этого потребуются, т.е. будет ли сумма излишне удержанного НДФЛ автоматически удерживаться при заполнений док. «Ведомость в банк» в оставшихся месяцах текущего налогового периода и корректно заполнялись отчёты?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по данному сотруднику, проверим по выплатам, может быть мы скорректируем (зачтем) НДФЛ в последней ведомости. Т.к. программа автоматом НДФЛ между ставками не зачитывает.

  2. Добрый день! У нас доход 2 629 430,14, из него мы вычитаем 137 431,13, получаем:
    2 491 999,01. Т.е. превышение появилось раньше.
    (2 491 999,01 — 2 400 000)*15% = 13 800
    Можно заполнить автоматически документ Перерасчет НДФЛ за октябрь 2025 датой 01.10.25, провести.
    Затем такой же документ заполнить за ноябрь 2025 датой 01.11.25, провести.
    Далее в ведомости от 03.10.25 необходимо будет скорректировать НДФЛ: указать по ставке 13% 13 800, а 15% 11 603. И сдать корректировочное уведомление. Таким образом мы зачтем налог.
    Только нужно будет при следующей выплате посмотреть, чтобы программа корректно удержала НДФЛ по ставке 15%, чтобы он сошелся с расчетным.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ Добрый день, подскажите, пожалуйста, как правильно отразить следующую ситуацию в Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.32.66). В мае…
  2. Пересортица НДФЛ 15%/18% Начисление ЗП сентябрь Добрый вечер, Просьба подсказать, при закрытии Зарплаты за сентябрь по сотруднику во вкладке "НДФЛ" в Документе "Начисления Зарплаты" НДФЛ развернулся…
  3. Возврат НДФЛ сотруднику Здравствуйте. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1394). Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.58). ОСНО. Сотруднику 10.09.2025г. был по заявлению возвращен излишне удержанный…
  4. Имущественный вычет Добрый день! Получили в сентябре 2025 уведомление ИФНС о предоставлении имущественного вычета. Код 311 - сумма 645 000 руб, код…

Статьи по этой теме

  1. Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать "хвосты" Порядок отражения излишне удержанного налога в 6-НДФЛ п. 1. ст. 231 НК РФ Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика…
  2. Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) В новых версиях программы реализовали учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе налоговых баз. Теперь во взаиморасчетах с работником программа учитывает…
  3. Ошибка – неправильно заполняется НДФЛ в ведомости, если излишне удержанный налог превышает НДФЛ к удержанию В ЗУП 3.1 есть ошибка - неправильно заполняется НДФЛ в ведомости, если у сотрудника есть налог к удержанию по одной…
  4. Пересчет компенсации по соглашению сторон по правилам 2025 года в ЗУП 3.1 Сотрудник уволился по соглашению сторон в начале 2025 года. НДФЛ с компенсации по соглашению сторон рассчитали по правилам 2024 года.…