Добрый день!
Январь доход 250 000
Февраль доход 250 000
Февраль премия 2 500 000
получается на 28.02.26 2400000- 312000 (13%)
2600000-390000 (15%)
но премия в размере 2 500 000 будет выплачена в течении года по 1/10
Как лучше сделать, начислить как разовое начисление или как прочие доходы ?
Получается, что страховые я должна начислить все в феврале, а НДФЛ сначала отразить весь, чтобы на 68,01 была вся сумма и затем по выплате показывать размер 1/10?
в марте например выплата будет в размере 1/10 это 250 000
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
По мнению разработчиков таких ситуаций в учете быть не должно. Если доход не будет выплачиваться, то не нужно его и начислять. Поэтому в ЗУП ничего не автоматизировано в программе. Но мы с Вами прекрасно понимание, что реальный учет не идеален и все возможно в ней.
Прикладываю ссылку на публикацию: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Пример 1. Частичная выплата премии. Ваш пример усложняется тем, что выплата будет тянуться еще дольше. Поэтому нужно будет внимательно следить за формированиями ведомостей на выплату.
Предлагаю рассмотреть вариант:
-в феврале все начисляем как обычно. Планируемую дату выплаты устанавливаем то, когда будет первая выплата. Например, 6 марта.
— сформируем ведомость на выплату только части суммы ндфл. Дата ведомости 6 марта
— сформируем ведомость на выплату за апрель все оставшейся части суммы премии, Например, 6 апреля. Когда настанет 6 апреля, мы исправим эту ведомость, указав ту сумму, которую нужно перечислить сотруднику. Сразу же сделаем следующую ведомость на 6 мая, указав полную сумму премии к выплате. И так будет править суммы в ведомости до тех пор, пока не выплатим все.
Смоделировать пример и гарантировать поведение программу я не могу, так как за 10 месяцев будет обновление и мы не сможем сейчас знать на верняка какое будет обновление. То, что работает сегодня хорошо, через релиз может выдать другое поведение. Самое главное, следить за суммой дохода в налоговом учете. Перед каждой выплатой аванса/зарплаты делаем документ Перерасчет ндфл и проверяем исчисленный ндфл.
Прикладываю ссылку на публикацию: Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) . В ней немного другая ситуация описана, но проблема аналогичной нашей.
Если что-то не будет получаться — напишите! Можно приложить скриншоты, проверим учет вместе. Уточните, какой у Вас релиз программы сейчас.
Да, нужно будет смотреть налоговую базы и исчисленный налог на дату выплаты каждого дохода, в том числе и премии.
Предлагаю сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога по нашему сотруднику. Если будут расхождения, то конечно нужно сделать документ Перерасчет ндфл.
Скачать настройки можно по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Чтобы вместе проверить учет, прошу приложить скриншоты
Приложите, пожалуйста, скриншот отчета. Это позволит вместе проверить поведение программы.
Спасибо за ожидание! В отчете не вижу разового начисления с датой выплаты 12.04. Если смотреть отчет, то вся сумма премии начислена. В марте начислена сумма в разовом документе 3 792 500,00 и она не переносится в другой, будущий период. Поэтому программа читается, что у сотрудника доход превысил предел и ставка уже прошла прогрессивная. Уточните, пожалуйста, может быть планируемая дата не верная в документе указана?
Доброе утро! Отличное решение — сделать несколько документов, равное выплате. Подскажите, а зачем Вы делаете перерасчет ндфл в июле? Да, сейчас не верно будет рассчитан ндфл с нарастающим итогом за весь год. Но нам важно, чтобы расчет был верный за те месяца, которые мы рассчитываем зарплаты. У нас с вами расчет зарплаты за март, с выплатой в апреле. Поэтому нам важно, чтобы верно был рассчитан ндфл с января по март, чтобы сформировать отчет 6-НДФЛ за 1 квартал и с января по апрель. Чтобы верно выплатить зарплату.
Не стоит сейчас забегать в перед. Предлагаю сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 3 месяца и за 4 месяца. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Будет ли сумма Исчисленный ндфл (разница) заполнена?
Настройки отчета можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Настройки именно этого отчета подгружаются в Сводную справку 2 НДФЛ
Прекрасно! Исчисленный ндфл верный. Теперь перед каждой выплатой можно формировать отчет — проверяя НДФЛ. Но если будет ошибка, в том случае вводим документ Перерасчет ндфл. На будущие доходы пока не смотрим.
Да, конечно! Но можно и сейчас заполнить отчет — проверим как отразится наш сотрудник.
Здравствуйте! Подскажите, нужно ли моя помощь или все получилось?
Рада, что все хорошо в учете. Отличного дня🌟❤️