Добрый день,
В компании числится длительная задолженность по выплате заработной плате. Которая планируется быть выплачена в следующем году. Как пересчитать ставки НДФЛ так как в текущем году есть 15-18%, а с начала года этот доход будет по ставке 13%? Как перенести не выплаченную зарплату в 6 ндфл и не удержанный налог?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Прикладываю ссылку на публикацию: Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам .
Получается, что по рекомендациям разработчиков верное решение — не начислять тот доход, который не будет выплачен. Но, на практике, такое редко когда можно осуществить.
Часть доходов можно перенести в учет следующего года, создав ведомости на выплату 2026 годом. Если нужно разобрать ситуацию на примере, пожалуйста, приложите скриншоты по 1 сотруднику:
— расчетный листок
— Подробный анализ ндфл по сотруднику за период с января 2025 по январь 2026
Вместе проанализируем учет ❤️
Подскажите, ведомости на выплату в январе не проводили еще? Не совсем понимаю фразу: ставка в ведомости на выплату не пересчитывается. Проведенной ведомостью мы исправляем учет 2025 года, чтобы у нас верно сформировался отчет 6-НДФЛ за 25. То есть мы убираем невыплаченные доход из 120 строки, исчисленный ндфл из 140 строки. Доход точно не будет выплачен в 2025 году?
Спасибо за пояснения! Все верно, раз выплата в 2026 году — ставка будет уже 13%. Документ Ведомость на выплату не пересчитывает ндфл, а просто регистрирует факт выплаты и удержание ндфл. Отлично, что получилось изменить Планируемую дату выплату в документе начисления.
Мы запланировали дополнительный эфир в марте по частичной выплате дохода: Частичная выплата зарплаты в ЗУП 3.1 — как быть с НДФЛ . Желаю, чтобы у вас такая ситуация не повторилась и все было вовремя ❤️
Прошу прощения, я Вас неверно поняла. 🙏🌟
Чтобы правильно переехал доход из одного года в другой, у нас есть 2 пути решения:
— изменить планируемую дату выплаты в документе начисления;
— сделать по каждому сотруднику документы «Операция учета НДФЛ» и перенести доход и НДФЛ из одного года в другой. Причем на 1 сотрудника нужно будет 2 документа: один документ сминусует доход и НДФЛ из 2025 года, а другой документ зарегистрирует доход и НДФЛ в учете 2026 года.
Подскажите, есть возможность пойти по 1 пути? Он самый простой и легко выполнимый.
Согласна с Вами полностью, если изменить Планируемую даты выплаты в документе начисление, произойдет перерасчет ндфл. Хочу поделиться с Вами обсуждением похожего вопроса: Прогрессивная шкала НДФЛ и невыплата ЗП .В вопросе мы рассматривали ситуацию,как у вас, только у них беда с октября. В октябре часть сотрудников получила зарплату, часть нет. Принято решение не трогать октябрь, в документах ноября меняем планируемую дату выплаты. В таком случае можно использовать документ Операция учета ндфл.
Получается, мы можем сделать документы операция учета ндфл. На одного сотрудника, по которому есть невыплаченная зарплата нужно будет создать 2 документа: один для корректировки учета 2025 года, второй для корректировки учета 2026 года.
На вкладке Доходы: Строк будет столько, сколько дат получения дохода по каждому виду дохода. Например, за сентябрь не выплачена одна сумма на 5 октября, но в ней есть оклад 2000 и премия по коду 2002. В операции учета ндфл на эту дату будет 2 строки. Далее у этого сотрудника не выплаченная зарплата на 5 ноября и тоже оклад+премия. Добавляем еще 2 строки в документ на дате получения дохода за 2025 год и за 2026 год. Получается, на 1 сотрудника нужно будет ввести 2 документа и заполнять его теми суммами, которые мы не выплатили.
На владке Исчислен: можно вносить сумму ндфл на каждую дату выплаты по основной налоговой базе. То есть разделять ндфл по кодам дохода не обязательно.Но если сделаете — хуже не будет.
При расчете за декабрь, программа уже увидит, что доходы перенесены в учет 2026 года. Поэтому при расчете ндфл будет учтены документы Операция учета ндфл. По итогу за год расчет ндфл будет сделан только из полученных сумм сотрудниками.
Доброе утро!
Чтобы смоделировать пример по вашим суммам прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за период с января 2025 по январь 2026. Отчет анализ по датам получения дохода не отражает полной картины. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
В документе Операции учета ндфл принцип верный. Минусуем доход по планируемой дате выплаты. Минусуем ндфл. Еще нужно ввести второй документ на суммы с плюсом в 2026 годом.
У сотрудника введено увольнение. Значит у него зарплата рассчитана отдельно от других сотрудника. Чтобы не делать документ Операция учета ндфл, то для этого сотрудника можно ввести документ Ведомость на выплату в январе 2026 года и программа должна сама попробовать верно перенести доход. Смоделировать пример на демо базе 3.1.36.19.
Да, верно, для сотрудников, у которых одна ставка — можно сделать ведомости.
На поддерживающим эфире в пятницу разбирали вопрос: Поддерживающий эфир ЗУП в декабре — изменения и ответы на вопросы . Разбивка еще не готова, ориентировочное время просмотра 1 час 24 минута
Приношу свои извинения, что быстрого решения не могу предоставить. Мне передали информацию о том, что вы звонили в клиентский отдел. Я сегодня подготовлю ответ, еще раз с начала проанализирую ситуацию.
Надеюсь на понимание🙏
Благодарю за ожидание.
Вы знаете, то что у сотрудника есть увольнение — меняет ход нашего решения. Предлагаю сконцентрировать внимание именно на увольняющимся сотруднике. Прошу отменить документ ведомость на выплату увольнения. Сейчас сделаем документ исправление увольнение. Откроем первичный документ, внизу будет гиперссылка — Исправить. В новом документе изменением планируемую дату выплаты — укажем январь 2026 года. Программа должна изменить сумму ндфл. И перенести доход в учет 2026 года. Смоделировала пример в демо базе- но она так не отрабатывает. Движение не происходит в налогом учете.
Получается, мы опять сталкиваемся с тем, что программа не отрабатывает как надо.
Возвращаемся к 2 возможным вариантам:
— изменить дату выплаты в первичном документе Увольнение на 2026 год. Программа сама автоматически пересчитает ндфл. Минусы — нужно будет менять проводки прошлого периода
— делаем документ Операция учета ндфл, переносим доход в 2026 год и делаем документа Перерасчет ндфл. Минусы — ручная работа, но не трогаем документы прошлого периода.
Чтобы облегчить себе работу можно сделать копию базы. На копии базы сделать изменение документа Увольнение. Сделать ведомость на выплату. То есть у нас будет в копии базы верная сумма дохода за 2025 год. И уже в рабочей базе сделать документы Операция учета ндфл, опираясь на суммы из копии базы. Получается, что у нас будет 2 одинаковых результат, но полученными разными путями.
Смоделировала пример в демо базе. Единственное, что я не знаю какой код дохода указан для премии, которые начислена в сентябре. Я взяла для премии код дохода 2002
Получается, что не выплачена зарплата за 2 месяца.
премия 2002 65200
Оклад за сентябрь+октябрь= 304500+278021,74=582 521,74
компенсация отпуска 2013 = 642681,36
Если кодо дохода премии 200, то можно сделать все равно 3 строки, можно объединить. Дата документ и дата операции — дата выплаты увольнения.
Прикладываю скриншот для наглядности.
После ввода документ создаем документ Перерасчет ндфл за текущий год в декабре.
Программа должна пересчитать ндфл и сумма долга изменится.
Далее вводим второй документ Операция учета ндфл с положительными суммами в 2026 году. Затем делаем еще один документ Перерасчет ндфл за 2026 год.
Прикладываю скриншоты
Самое главное, я не хочу, чтоб вы от меня отстали. Я хочу именно, чтобы Вы сами поняли принцип работы в программе.
После введения операции с минусом за 2025 год в документе операция я заполняю две закладки с минусом это доход и исчислено НДФЛ?Нет, мы делает движение только на вкладке Доходы. Исчисленный ндфл мы не трогаем в этом документе. Поэтому скриншот только одной вкладки данного документа
Потом делаю перерасчет НДФЛ в декабре? Да, верно
а только потом ввожу второй документ операция учета ндфл с плюсом за 2026 год? Да, именно так
затем еще раз делаю перерасчет? Нам нужно пересчитать ндфл за 2026 год. Мы делаем 2 документа за разные годы.
Прикладываю скриншот подробного анализа. В нем выделены документы Перерасчет ндфл с суммами
Пожалуйста! Напишите, как у Вас все в программе сложится. Если что-то не будет получаться- напишите, обязательно
Подскажите, Вы убрали с вкладки НДФЛ суммы? Только сейчас увидела вложение?
Да, все верно. Для сотрудников, у которых не будет меняться ставка -создаем ведомости на выплату в январе 2026. Затем эти ведомости можно будет исправить, когда будет понятна реальная дата получения дохода.
Пожалуйста!
Вопрос пока не буду закрывать. Если еще нужно будет что-то уточнить, напишите 🌟