НДФЛ при корректировке ведомости на зарплату

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день! У сотрудника в ведомости на выплату зарплаты за июль в расшифровке 2 суммы — остаток зарплаты за июль и разовое начисление (премия) в полной сумме, НДФЛ в этой ведомости также разбит на 2 суммы (в расшифровке в привязке к документам-основаниям). Выплачиваем сотруднику зарплату частями. Вычетов на детей нет, то есть все просто 13%. Можно ли расчетно выделить НДФЛ в первой ведомости на первую часть зарплаты — указав например весь НДФЛ по разовому начислению и остаток по начислению зарплаты. При этом НДФЛ = сумма к выплате/0,87*13%? А при выплате остатка — остаток НДФЛ по начислению зарплаты? Если пользуемся «обновить налог», налог не рассчитывается пропорционально, то есть не равен сумма к выплате *13%/0,87.

Метки консультации: Взаиморасчеты
Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ .То есть так просто брать и делить суммы к выплате мы не рекомендуем. Так как потом 6-НДФЛ будет очень сложно собрать. Если что-то не будет получаться или нужно будет обсудить-напишите! Можно приложить скриншоты, проверим учет вместе ❤️

  2. Предлагаю с Вами посмотреть отчет Анализ ндфл по документам-основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), укажем период 2025 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Флажок По сотрудникам прошу не ставить.
    В этом отчете мы посмотрим с каких начислений удержался ндфл, а с каких еще нет. Частичная выплата дохода — это всегда боль и ручная работа. Но если мы будем делать документ Начисление за первую половину месяца, чтобы выплатить часть дохода, тогда у нас будет ручная работа по определению суммы. Но потом уже программа все сделает сама: рассчитает ндфл, выплатит доход и зачет при начислении зарплаты.
    Но если у нас уже все в прошлом месяце, то конечно — трогать документы прошлого периода не будем 🙏

  3. К сожалению, понять логику не получилось. Когда готовилась статья по частичной выплате, то мы сами хотели понять ,как программа регистрирует доход в налоговом учете. Но там были суммы, которые совершенно не поддавались логике. Такое подозрение, что просто из неоткуда. Поэтому был придуман способ через начисление дополнительного аванса.

  4. Приложите, пожалуйста, расчетные листки за июль-август. С помощью этих данных+ ведомости на выплату я смогу восстановить учет в демо базе и проанализировать данные 🙏

  5. Спасибо за ожидание!
    При моделировании ситуации на что хочу обратить внимание. В ведомости от 25.08 не рекомендую менять сумму по документу основания Начисление за первую половину месяца. При выплате хватает дохода, чтобы сделать зачет аванса. Прикладываю скриншот смоделированного примера. У меня по кнопке обновить не появляется сумма ндфл, которую можно прочитать математически.
    Но с другой стороны у нас следующая выплата 28 августа. Все происходит в рамках одного квартала.Для формирования уведомления тоже все в одном периоде: с 23 по 31 июля. Поэтому по большому счету можно оставить все без ручных правок, как есть. Но при этом, если вручную откорректировать — то хуже не будет.
    Программа не умеет делать частичную выплату, поэтому не стоит от нее ждать правильного поведения программы в данной ситуации

    png 2025-09-12_8-47-28
    png 2025-09-12_8-52-46

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Неверный остаток для выплаты заработной платы в 1С ЗКГУ 8 Добрый день! Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.34.58) Если по итогам 2025 года смотреть расчет по сотруднику, то…
  2. ПЕРЕРАСЧЕТ НДФЛ ПРИ СМЕНЕ СТАТУСА СОТРУДНИКА НА РЕЗИДЕНТ (корректировка выплат) Добрый день. Ранее задавала вопрос ПЕРЕРАСЧЕТ НДФЛ ПРИ СМЕНЕ СТАТУСА СОТРУДНИКА НА РЕЗИДЕНТ. Консультировала Райда Алиса. Очень подробно с разбором…
  3. НДФЛ ОТРАЖЕНИЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ Здравствуйте ! Подскажите пож-та, у меня такая ситуация по сотруднику : При выплате аванса (14.11) у сотрудника с суммы 29333,33…
  4. В 6-НДФЛ сумма излишне удержанного налога задваивается Добрый день, подскажите, сложилась ситуация: у иностранца при выплате аванса был удержан НДФЛ (был зачтен лишь остаток по авансовому платежу…

Статьи по этой теме

  1. Ошиблись с кодом дохода испол. производства для натурального дохода – что будет в ЗУП 3.1 В статье разберем, на что влияет код дохода исполнительного производства в настройках натурального дохода и что будет, если код дохода…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 – в ведомости задваивается сумма в колонке Взыскано, если вручную скорректировать сумму выплаты В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если по сотруднику с удержанием скорректировать сумму выплаты в Ведомости вручную, задваивается значение в…
  3. Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) В новых версиях программы реализовали учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе налоговых баз. Теперь во взаиморасчетах с работником программа учитывает…
  4. Удержание в ЗУП 3.1 долга сотрудника с учетом ограничения 20% от суммы к выплате По сотруднику образовалась переплата, которую нужно удерживать постепенно — не более 20% от суммы к выплате. Разберемся, как реализовать в…