Ошибка ндфл из-за станд.вычетов

1. Добрый день! Если проверить расчетным путем исчисленный налог:

   59 521,44*13% = 7 738, то мы выходим на такую же сумму налога как в отчете 7 738.

   Удержанный налог в отчете 9 785, поэтому получается излишне удержанный налог в сумме 2 047.

   Он подлежит возврату по заявлению сотрудника или зачету в следующих месяцах.

   Единственное, что лучше сделать — это сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 30.09.35 с отбором по сотруднику, итоговые суммы как раз попадают в 6-НДФЛ.

   Если итоговая сумма исчисленного налога не будет сходиться с расчетной, можно за сентябрь 2025 датой 30.09.25 заполнить документ Перерасчет НДФЛ.

2. Добрый день! Да, документ Перерасчет НДФЛ точно нужен, т.к. расчетным путем получается:
   62 598,17 *13% = 8 138, а в отчете 8 270
   Но излишне удержанный НДФЛ в сумме 9 785 — 8 138 = 1 647 на данный момент в строке 180 раздела 2 6-НДФЛ появится, т.к. есть перерасчет по вычетам.

3. Да, можно после 10-го провести вычет. Дело в том, что на заполнение раздела 1 6-НДФЛ это не повлияет, разница появится только в разделе 2, а её можно показать в 6-НДФЛ за 2025 год, т.к. данный раздел заполняется нарастающим итогом с начала года.

4. Нет, исправление не требуется, если доначисление не происходит на стыке кварталов, например если бы мы премию начислили в сентябре, а НДФЛ с неё рассчитался в октябре.

Комментарии закрыты.