Перерасчет НДФЛ при изменении ставки

1. Здравствуйте!
   Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️

2. Доброе утро! Благодарю за ожидание 🌟
   При начислении зарплаты за 1 половину июля произошел перерасчет НДФЛ (уменьшен налог по ставке 13%, увеличен налог по ставке 15%). Затем были рассчитаны и выплачены еще одни отпускные (без предварительного расчета зарплаты). При расчете зарплаты за июль, которая будет выплачена 10.08.2026 после отпускных программа снова минусует эту же сумму налога по ставке 13%.
   В данной ситуации программа не вновь минусует налог по ставка 13%, а делает запись в регистр. Так как документ Начисление за первую половину месяца не делаем полноценные движения, то документ Начисление зарплаты и взносов повторяет запись в самом документе и делает движение по регистрам. Уточните, пожалуйста, в документе Начисление зарплаты и взносов заполнилась сумму корректировки?
   Предлагаю документ Отпуск и его выплату уже не трогать. Прошу пока отменить ведомость на выплату зарплаты на 10 августа. Вы написали, что документ Перерасчет НДФЛ не исправляет учет. Уточните, пожалуйста, какой месяц указывали в шапке документа? Прошу создать документ за август — будет ли наш сотрудник в этом документе? Если да, прошу провести документ и вновь сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.

3. Предлагаю теперь в документе Перерасчет НДФЛ исправить месяц в шапке документа на Июль. Но не перезаполнять документ. Прикладываю чек лист: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты . Обратите, пожалуйста, внимание на шаг 4. Пример 2 – неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной ставке при нарушении хронологии выплат и начислений.
   При таком отражении в расчетный листок августа ничего не будет попадать.
   Сейчас ндфл по ставке 13% =312 130. Был какой-то особый доход, который по другой налоговой базе, но но ставке 13% — верно?

4. Как раз ведомость на выплату нужно перезаполнить. ТОгда долг на конец месяца не будет оставаться.
   В данной ситуации программа не отработала верно. Может быть, если ошибку нашли до выплаты аванса можно было бы исправить учет по другому. Сейчас в подробном анализе НДФЛ хорошо. РУчная правка в документа Отражение удержанного ндфл допустима.

5. Рекомендую наши чек листы:
   Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса .
   Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .

6. В расчетном листке мы не видим сумму удержанного ндфл. Чтобы проверить учет, предлагаю сформировать отчет Сверка БУ и НУ за год. Настройки отчета можно скачать по ссылке: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1 . Проявится ли сотрудник в этом отчете?

7. В данной ситуации можно исправить учет 2 способами:
   — или в документе Начисление за первую половину месяца обнулить НДФЛ по ставке 13%
   — илм создать документ Операция учета НДФЛ.
   Прикладываю ссылку на публикацию, там рассказано про другую ошибку, но способ ее обхода нам подойдет: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса (исправлена) . Подскажите, какой способ Вам больше подойдет?

8. К сожалению, поведение программы меняется из релиза в релиз. Сейчас разработчики меняют алгоритм расчета НДФЛ. Поэтому возможно в следующем месяце все будет иначе. Как только у нас появляется корректировка выплаты — это повод перепроверить программы.
   Хорошо, напишите, если что-то не будет получаться.

9. Отлично! В учете все хорошо ❤️

Комментарии закрыты.