Добрый день.
Сейчас обнаружили расхождение НДФЛ по данным бу и ну из-за аванса больше зп. Сотрудник уволен 06.05.2026, как сейчас исправить?
Создала документ начисления аванса за апрель сумму разницы НДФЛ с минусом внесла руками. Из сверки ошибка ушла, потом создала перерасчет НДФЛ, в результате образовалась задолженность за сотрудником. но дело в том, что общий облагаемый доход должен быть 255 174,85, но в расчетном листке и в подробном учете ндфл 256 061,21. Выплачено всего 224 731.85, ндфл из ведомостей 30 558, излишне удержан 115.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если зарплата больше аванса, то для исправления учеты мы используем способы, которые предлагаются в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
Уточните у Вас расхождение только в сумме НДФЛ или в сумме дохода тоже?
Предлагаю отменить проведение документ начисления аванса за апрель сумму разницы НДФЛ. И сформировать для проверки универсальный отчет: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1
Приложите пожалуйста:
— результат отклонений по сотруднику — универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
— подробный анализ НДФЛ по сотруднику, чтобы были видны документы начисления и ведомости на выплату
— расчетные листки с начала года по сотруднику
К сожалению не вижу вложенных файлов к вопросу. Приложите пожалуйста еще раз 🙏🌺
Здравствуйте!
Спасибо за скриншоты. Для исправления предлагаю воспользоваться способом 3 из статьи с использованием технического начисления. Для этого потребуется настроить отдельное техническое начисление и создать два документа Начисление зарплаты и взносов.
— В первом документе указать сумму разницы между начисленным авансом и зарплатой за месяц со знаком плюс (доход 886,36 и НДФЛ 115).
— Во втором документе сумму разницы между начисленным авансом и зарплатой за месяц со знаком минус (доход -886,36 и НДФЛ -115). Также во втором документе заполняется вкладка корректировка выплаты -115
При этом документы заполняем вручную. Месяц начисления и Планируемая дата выплаты дохода в Начислениях зарплаты и взносов должны соответствовать месяцу и дате выплаты корректируемого аванса.
Подробно, как провести корректировку на примере разбираем в статье (смотрите Способ 3. Исправление техническим начислением): Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
У Вас сложилась ситуация, когда:
— В налоговом учете доход и НДФЛ ошибочно был завышен и как следствие в ведомости отражена завышенная сумма удержанного НДФЛ.
— В бухгалтерском учете (в расчетном листке) доходы и НДФЛ отражены правильно и фактически сотрудник получил на руки правильную сумму с учетом удержания правильно исчисленного НДФЛ
Поэтому по моему мнению можно считать, что ошибочно была отражена завышенная сумма удержанного НДФЛ и сейчас можно скорректировать (уменьшить) удержанный НДФЛ в прошлом периоде. Для этого можно использовать документ Операция учета НДФЛ и заполнить вкладку Удержано по всем ставкам — сумму с минусом. При этом нужно указать Дату операции и дату получения дохода ту дату когда есть положительная сумма удержанного НДФЛ, которая перекрывает сумму корректировки с минусом.
Если сделать корректировку текущей датой, то эта сумма не будет попадать в 6-НДФЛ. Для того чтобы сумма корректировки с минусом попадала в 6-НДФЛ нужно корректировку делать именно в ту дату когда есть положительная сумма удержанного НДФЛ (т.е. прошлым периодом).