Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику по окончании года, в связи с применением детских вычетов.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день! По итогам года у сотрудника в подробном анализе НДФЛ образовался излишне удержанный НДФЛ в связи с применением детских вычетов. В начислении ЗП за декабрь вкладка «Корректировка выплаты» не заполняется автоматически, но при заполнении документа «Возврат НДФЛ» , при выборе сотрудника выдает именно ту сумму, которая подлежит возврату. Заполняет ведомость также корректно, но потом при формировании анализа ЗП по сотруднику сальдо расчетов с минусом на сумму возврата НДФЛ? Что делаю не так? Высылаю расчетные листки и подробный анализ по НДФЛ за 2025 год.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!
    Предлагаю проверить учет с помощью отчета Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
    Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
    Если смотреть Подробный анализ ндфл по сотруднику, то у нас должна быть заполнена Корректировка выплаты. Но в ЗУП достаточно много ошибок, поэтому иногда нужно будет поправить ее вручную. Но чтобы это сделать проверим учет с помощью отчета.
    Приложите, пожалуйста, скриншот.

  2. Если смотреть в отчет «Анализ зарплаты» в целом по сотруднику, у сотрудника нет излишне исчисленного НДФЛ. Сумма начисления минус суммы удержано равно выплаченной сумме. Получается, что у нас в налоговом учете неверно удержан НДФЛ. Но возврат нам здесь не нужен, так как мы исчислили НДФЛ верно.
    Предлагаю решение: в ведомости на выплату от 25.12.2025 уменьшить сумму НДФЛ на 583 рубля. После этого нужно будет подать корректирующее уведомление по НДФЛ за период 01.12.2025–22.12.2025 г. Прикладываю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/korrektirovka-oshibochnogo-uvedomleniya-po-ndfl-i-vznosam-s-2024-goda.html.
    Хотя ошибка по удержанному НДФЛ в июле и сентябре, думаю, в данной ситуации можно исправить в декабре. Это позволит не пересдавать отчеты прошлого периода. Но если нужно рассмотреть вариант исправления в прошлом периоде — напишите!

  3. Пожалуйста! Договорись, вопрос не закрываю.

  4. Здравствуйте!
    Да, сейчас в отчете все хорошо! Если Вы в ближайшее дни будете уже сдавать отчет 6-НДФЛ, то корректирующие уведомление можно не подавать. Так как после сдачи отчета 6-НДФЛ все данные по суммам удержанного ндфл будут обновлены. Но если пока не планируете сдавать отчет 6-НДЛФ, так как срок его сдачи до 25 февраля, то лучше сегодня отправить корректирующие уведомление по НДФЛ.

  5. Здравствуйте! В таком случае предлагаю вопрос не закрывать. Напишите, как будет принят отчет ❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Пересортица НДФЛ.3. Здравствуйте. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.35.73) ПРОФ. Начало истории: при переводе в другое ОП образовалась пересортица при сторнировании…
  2. Стр 170 в 6-НДФЛ по уволенным сотрудникам. Добрый день. Подскажите, пожалуйста, начали формировать 6-НДФЛ за 9 месяцев, вылезла стр.170 в разделе 2 по основной базе и РК…
  3. Исправление ошибок в прошедших периодах Здравствуйте! С помощью ваших настроек для универсального отчета обнаружены ошибки, связанные с расхождением БУ и НУ учета начислений (скрин во…
  4. 6 - НДФЛ 9 мес 2025 сумма 2618,00 В отчете 6-НДФЛ за 9 мес 2025 по сотруднику "Разбежалась" сумма 2 618,00, т.е. Раздел 2, поле 170 стоит 2…

Статьи по этой теме

  1. Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал нерезидентом, а до этого был резидентом. Общий порядок…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 – не сохраняются ручные правки по НДФЛ в Разовом начислении В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если в документе Разовое начисление обнулить НДФЛ по одному сотруднику, а потом обнулить по…
  3. Ошибка по НДФЛ в ЗУП 3.1 при увольнении внутреннего совместителя В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если сотрудник работает по основному месту работы и по внутреннему совместительству, и после выплаты…
  4. Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал резидентом, а до этого был нерезидентом. Порядок действий…