Возврат НДФЛ по дивидендам учредителю (не сотруднику)

1. Здравствуйте!
   Вы правильно заметили, что документ Возврат ндфл не позволяет выбирать не сотрудника. Поэтому возврат налога для сторонних физлиц можно зарегистрировать документом Перенос данных (Администрирование – Переносы данных). В нем потребуется ввести записи по регистрам:
   Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — так мы отразим факт возврата налога.
   Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ и Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению — это необходимо для корректного учета перечисленного налога.
   Об этом мы писали в статье: Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику .
   Чтобы было проще заполнить документ Перенос данных, можно временно провести Возврат ндфл сотруднику. И посмотреть какие движение сделал документ. Затем по образцу заполнить документ Перенос данных и отменить временный ВОзврат ндфл. Если что-то не будет получаться — напишите. Можно приложить скриншоты — вместе проверим.

2. Здравствуйте!
   Чтобы легче было заполнить перенос данных, предлагаю сделать документ Возврат ндфл для сотрудника. Выбираем любого сотрудника из организации. После того, как заполним документ Перенос данных, Возврат ндфл отменим. Сумму лучше указать ту, которую будет возвращать физ.лицу. Проведем документ Возврат ндфл, но не закрываем. Далее по кнопке Еще-откроем Движение документов. Программа заполнит регистры
   Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — так мы отразим факт возврата налога.
   Получается, в документе Перенос данных нужно повторить заполнение точно так же как сделал документ, только меняем ФИО

   

   png 2026-04-13_18-39-14

3. Подскажите, а у Вас была регистрация выплаты дивидендов с помощью ведомостью?

4. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику. Также можно сформировать справку 2 НДФЛ. С помощью этих отчетом мы поймем все ли верно отражено или нужно что-то еще корректировать в учете 🙏

5. Вы верно обратили внимание! Когда есть возврат ндфл, то исчисленный ндфл должен быть равен удержанному минус возврат ндфл.
   Получается, нам нужно обратить внимание на документ Дивиденды. Расскажите, пожалуйста, какие случились перерасчеты, что потребовалась возвращать НДФЛ?

6. Прошу прощения, я пока не совсем понимаю. Сейчас на скриншотах 2025 год. Перенос данных за 2026 год.
   Получается, сейчас учет 2026 года тоже можно поправить с помощью Операции учета ндфл. Самое главное, чтобы по итогу были верные суммы в 2 НДФЛ для физ.лица и в 6-НДФЛ

7. Расскажите, пожалуйста, на суммах по тому физлицу, с котором работает. Сколько было начислено дивидендов, сколько исчислили ндфл и какую сумму перечислили. Можно приложить Приложение 1 из годового отчета. Если я правильно понимаю, там сдали все до ввода перерасчетов.

8. Сейчас нам нужно вновь подать корректировку годового отчета, в котором мы убираем излишне удержанный ндфл в Приложении 1, в Разделе 2 , 180 строку тоже уменьшаем на эту сумму.
   То есть в годовом отчете по сотруднику показываем равенство исчисленного и удержанного ндфл.
   Сумма возврата ндфл будет отражена в учете 2026 года, по дате выплате. Да сейчас можно поправить учет с помощью Операции учета НДФЛ, что бы корректирующий годовой отчет не заполнять вручную.

9. Доброе утро!
   Если на момент сдачи годового 6-НДФЛ излишне удержанный налог еще не вернули, тогда в отчете показываем излишне удержанный налог в стр. 180 и в Приложении 1. Здесь Вы все корректно показали. И уже после возврата подаем корректировку 6-НДФЛ – уменьшаем стр.180 и Приложение 1 на сумму возвращенного налога. Иначе ФНС будет думать, что сотрудник может к ним обратиться за суммой возврата напрямую.
   Посмотрите, пожалуйста, публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? .

10. Да, в отчетах 6 ндфл все хорошо. Все верно: при заполнении уведомления уменьшаем сумму ндфл на сумму возврата по тому КБК, по которому был возврат.
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Как показать в 6-НДФЛ возврат налога, если по этой ставке нет доходов и НДФЛ? .

11. Пожалуйста!
    Рада была нашему общению Хорошего дня и отличных выходных ❤️

Комментарии закрыты.