НДФЛ

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.98/10)

Здравствуйте. Пожалуйста, подскажите, с точки зрения НДФЛ, как правильно в ЗУПе провести очередность документов. 3 февраля, зп за январь не рассчитана, но нужно начислить и выплатить большую премию сотруднику. Эта премия тянет на себя ставку ндфл 15 % . Я предполагаю. что надо прежде рассчитать зп за январь, ставка ндфл 13%, потом уже начислить премию , по которой ндфл делится на ставку 13% и ставку 15%. От очередности расчета и проведения документов Начисление зп и взносов и Премия зависит сумма начисления премии,т.к. надо выйти на конкретную сумму на руки. Это нормально, что сначала будет выплачена сумма с ндфл 13 %и 15%, а позже сумма с ндфл 13% ? Буду признательна за ответ.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Очередность расчета определяется датой выплаты – доход, который планируется выплатить первым и рассчитываться должен первым.
    в вашем случае можно рассмотреть следующий порядок действий:

    1. Сначала начисляем и выплачиваем премию январем месяцем, чтобы она попала в расчетный лист января 2026:
    — в документе начисления премии месяц в шапке документа январь 2026, плановая дата выплаты, например 4 февраля 2026.
    — в ведомости на выплату премии месяц выплаты январь 2026 дата ведомости = дате выплаты = 04 февраля 2026

    2. Затем начисляем и выплачиваем зарплату за январь 2026 года, дата выплаты например 10 февраля 2026

    Т.е. если премия выплачивается раньше зарплаты за январь 2026, то сначала начисляем и выплачиваем премию, а затем зарплату.
    При этом месяц начисления премии должен быть январь 2026. Это связано с тем, что программа не видит начисления будущих месяцев и если премию начислить февралем месяцем, то при начислении з/платы за январь программа не увидит доход февраля.

    Подробно эти особенности посмотрите пожалуйста разбираем в статье: Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений

  2. Здравствуйте!

    Для того чтобы понять как поступить приложите пожалуйста:
    — расчетные листки по сотруднику за январь и февраль 2026
    — подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026г., установите в отчете флажок «Суммы до/с превышения»
    — отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2026 год. Скачать настройки можно здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

  3. Да, по подробному анализу НДФЛ если смотреть по итогу исчислен в разрезе ставок правильно.
    Получается, что неправильно рассчитан НДФЛ по ставкам, если проверять в разрезе дат выплаты 03.02 — премия и 05.02 — з/пл.
    Но в данном случае по моему мнению это не критично, так как обе даты приходятся на один месяц и попадают в одно уведомление.
    Проверила в демо-базе такую же ситуацию — у меня при последующем начислении в феврале аванса и з/платы проблем не возникло.
    Поэтому Вы можете тоже проверить если при следующих начислениях проблем в расчетах у сотрудника не возникает, то можно ничего не менять и не пересчитывать. Но на будущее лучше проводить расчет и выплату последовательно, и первыми рассчитывать те документы, которые выплачиваются вначале.

  4. Здравствуйте!

    Получается, что размер премии стал меньше:
    — изначально премия была 2 035 369
    — в последнем варианте премия 2 034 483
    — разница в сумме премии 886
    — разница в НДФЛ 886 *15% = 133

    Т.е. у нас расчет НДФЛ изменился только потому, что изменился размер премии. В целом расчет правильный.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доначисление премии за закрытый период, 6-НДФЛ и РСВ Здравствуйте. Доначислили премию за сентябрь. Как заполнить уточненные отчеты РСВ и 6-НДФЛ? Правильно ли я понимаю, что премия попадает в…
  2. Начисление по сотруднику , по которому выплата разбита до конца года Добрый день! Январь доход 250 000 Февраль доход 250 000 Февраль премия 2 500 000 получается на 28.02.26 2400000- 312000…
  3. Премии в программе ЗУП КОРП Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно настроить премии в программе. Исходные данные: ежемесячно документом премия будет начисляться премия за предыдущий…
  4. Во вкладке все начисления не высвечивается премия Здравствуйте. Необходимо начислить разовую премию. Во вкладке все начисления принражатии кнопки создать пе высвечивается премия. Что необходимо сделать, чтобы появилась…

Статьи по этой теме

  1. Как настроить годовую премию в ЗУП 3.1 Согласно ч. 1 ст. 191 ТК РФ работодатель может поощрять работников за добросовестное исполнение трудовых обязанностей. Одним из видов поощрения…
  2. Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в феврале 2026 В феврале 2026 года, мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за январь 2026 года, а также аванс на февраль. Зарплата за…
  3. Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в январе 2026 В январе 2026 года, если срок выплаты зарплаты приходится на период после 11 января 2026 года, мы рассчитываем и выплачиваем…
  4. Сотрудник уволился — что делать с резервом на премию? Что делать с резервом на премию уволенного работника? Порядок действий зависит от того, будет ли в перспективе выплачиваться премия уволенному…